工程有限公司管理制度范文（20篇）

公司在为客户提供产品或服务的同时，也需要关注社会责任，以回馈社会，保持良好的企业形象。现在，就让我们来看一看以下的公司总结实例，了解一下优秀总结的写作特点。

房地产开发有限公司工程部管理制度

为适应企业发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓展员工职业上升通道，建立一套相对密闭、循环、科学、合理的薪酬体系，根据公司现状，特制定本规定。

2.设置原则。

该方案基于公平、竞争、激励、经济和合法的原则。

2.2竞争:公司薪酬体系在同行业和地区具有一定的竞争优势。

2.3激励:制定动态的升降管理，对同级工资实行区域管理，充分调动员工的积极性和责任感。

2.4经济性:在考虑公司承受能力、利润和合理积累的情况下，合理设定工资，使员工和公司的利益能够共享。

2.5法律性:本方案以符合国家相关政策、法律法规和公司管理制度为基础。

3、管理机构。

3.1薪酬管理委员会。

主任：总经理。

成员：综合部部长、财务部部长、办公室主任。

3.2薪酬委员会职责：

3.2.1审查薪酬调整策略及其他各种货币形式的激励手段。

3.2.2审查个别薪酬调整及整体整体薪酬调整方案和建议，并行使审定权。

本规定所指薪酬管理的最高机构为薪酬管理委员会，日常薪酬管理由办公室负责。

4、制定依据。

本规定制定的依据是根据内、外部劳动力市场状况、地区及行业差异、员工岗位价值(对企业的影响、解决问题、责任范围、监督、知识经验、沟通、环境风险等要素)及员工职业发展生涯等因素。

5、岗位职级划分。

公司所有岗位分为六个层级分别为：一层级(a)：总经理级;二层级(b)：副总级;三层级(c)：各部门部长级;四层级(d)：主管级、专员级;五层级(e)：基层管理级;六层级(f)：普工级。

6、薪酬组成。

基本工资+岗位津贴+绩效奖金+加班工资+各类补贴+个人相关扣款+业务提成+奖金。

6.1基本工资：是薪酬的基本组成部分，根据相应的职级和职位予以核定。正常出勤即可享受，无出勤不享受。

6.2岗位津贴：是指对主管以上行使管理职能的岗位或基层岗位专业技能突出的员工予以的津贴。

6.3绩效奖金：绩效奖金是指员工完成岗位责任及工作，公司对该岗位所达成的业绩而予以支付的薪酬部分。绩效奖金的结算及支付方式详见《公司绩效考核管理规定》。

6.4加班工资：加班工资是指员工在规定休息日、假期、及8小时以外为了完成额外的工作任务而支付的工资部分。公司d职级(包含d级)以上岗位及实行提成制的相关岗位实行不定时工作制，工作时间以完成固定的工作职责与任务为主，所以不享受加班工资。

6.5各类补贴：

6.5.1特殊津贴：是指公司对高级管理岗位人员基于他的特长或特殊贡献而协议确定的薪酬部分。

6.5.2其他补贴：其他补贴包括手机补贴、出差补贴等。

6.6个人相关扣款：

扣款包括各种福利的.个人必须承担的部分、个人所得税及因员工违反公司相关规章制度而被处的罚款。

6.7业务提成：公司相关业务人员享受业务提成，按公司业务提成管理规定执行。

6.8奖金：奖金是公司为了完成专项工作或对做出突出贡献的等员工的一种奖励，包括专项奖、突出贡献奖等。

7、试用期薪酬。

试用期间的工资为(基本工资+岗位津贴)的80%。

8、见习期薪酬。

见习员工的薪酬详见公司关于见习期的相关规定。

9、薪酬调整。

薪酬调整分为整体调整和个别调整。

9.1整体调整：指公司根据国家政策和物价水平等宏观因素的变化、行业及地区竞争状况、公司发展战略变化以及公司整体效益情况而进行的调整，包括薪酬水平调整和薪酬结构调整，调整幅度由公司根据经营状况决定。

9.2个别调整：主要指薪酬级别的调整，分为定期调整与不定期调整。

薪酬级别定期调整：指公司在年底根据年度绩效考核结果对员工岗位工资进行的调整。

薪酬级别不定期调整：指公司在年中由于职务变动等原因对员工薪酬进行的调整。

9.3各岗位员工薪酬调整由薪酬管理委员会审批，审批通过的调整方案和各项薪酬发放方案由办公室执行。

10、薪酬的支付。

10.1薪酬支付时间计算。

a、执行月薪制的员工，日工资标准统一按国家规定的当年月平均上班天数计算。

b、薪酬支付时间：当月工资为下月20日。遇到双休日及假期，提前或推后休息日的一个工作日发放。

10.2下列各款项须直接从薪酬中扣除：

a、员工工资个人所得税;。

b、应由员工个人缴纳的社会保险费用;。

c、与公司订有协议应从个人工资中扣除的款项;。

d、法律、法规规定的以及公司规章制度规定的应从工资中扣除的款项(如罚款);。

e、司法、仲裁机构判决、裁定中要求代扣的款项。

10.3工资计算期间中途聘用或离职人员，当月工资的计算公式如下：

实发工资=月工资标准×实际工作日数/月应出勤天数。

工资计算期间未全勤的在职人员工资计算如下：

应发工资=(基本工资+岗位津贴)—(基本工资+岗位津贴)×缺勤天数/月应出勤天数。

10.4各类假别薪酬支付标准。

a、产假：按公司相关规定执行。

b、婚假：按正常出勤结算工资。

c、护理假：(配偶分娩)不享受岗位技能津贴。

d、丧假：按正常出勤结算工资。

e、公假：按正常出勤结算工资。

f、病假、事假：员工病假、事假期间不发放工资。

h、其他假别：按照国家相关规定或公司相关制度执行。

11、薪酬保密。

办公室、公司财务及财务所有经手工资信息的员工及管理人员必须保守薪酬秘密。非因工作需要，不得将员工的薪酬信息透漏给任何第三方或公司以外的任何人员。薪酬信息的传递必须通过正式渠道。有关薪酬的书面材料(包括各种有关财务凭证)必须加锁管理。工作人员在离开办公区域时，不得将相关保密材料堆放在桌面或容易泄露的地方。有关薪酬方面的电子文档必须加密存储，密码不得转交给他人。员工需查核本人工资情况时，必须由办公室会同财务部门出纳进行核查。违反薪酬保密相关规定的一律视为严重违反公司劳动纪律的情形予以开除。

公司执行国家规定发放的福利补贴的标准应不低于国家规定标准，并随国家政策性调整而相应调整。

股份有限公司管理制度

第一条为指导股东依据《公司章程》和国家有关法律、法规合理行使股东权利，保证公司的高效运转，为切实规范公司的组织与行为，维护股东的合法权益，特制定本办法。

第二条本办法适用的对象：公司的所有股东、公司及其相关职能部门。

第三条本办法制定的依据：《公司章程》、《公司法》、《证券法》、国家有关国有股权管理的法律法规、国家其他有关法规和中国证监会的有关规定。

第四条股权管理的内容：公司与其股东之间的权利义务关系及其行使。

第五条公司的股权管理遵循如下原则：

一、保证公司依法行为和高效运转原则；

二、股东利益最大化原则。

第六条公司股东名册上登记在册的股东为公司股东。公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股权的行为时，由董事会决定某一日为股权登记日，股权登记日结束时的在册股东为公司股东。

第七条公司股东依法行使权利。股东享有如下权利：

一、依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；

二、参加或者委派股东代理人参加股东会议；

三、依照其所持有的股份份额行使表决权；

四、对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询；

五、依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；

六、依照法律、公司章程的规定获得有关信息，包括：

1、缴付成本费用后得到公司章程；

2、缴付合理费用后有权查阅和复印：

（1）本人持股资料；

（2）股东大会会议记录；

（3）中期报告和年度报告；

（4）公司股本总额、股本结构。

七、公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；

八、法律、行政法规及公司章程所赋予的其他权利。

第八条股东认为有必要时，可以依据公司章程规定的条件和程序提议召开临时股东大会，并可以根据《公司章程》规定的条件和程序提出股东大会的新提案。

第九条股东大会、董事会的决议违反法律、行政法规，侵犯股东合法权益的，股东有权向人民法院提起要求停止该违法行为和侵害行为的诉讼。

第十条股东通过股东大会行使职权决定公司的重大经营决策、重大财务决策和重大人事决策，影响公司的经营活动，除此之外，任何股东不得以任何理由或任何方式干涉公司的经营活动。

一、公司股东大会依法行使如下职权：

1、决定公司经营方针和投资计划；

2、选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；

3、选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；

4、审议批准董事会的报告；

5、审议批准监事会的报告；

6、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

7、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

8、对公司增加或者减少注册资本作出决议；

9、对发行公司债券作出决议；

10、对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议；

11、修改公司章程；

12、对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；

13、审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提案；

14、审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

二、股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人代为出席和表决。股东应当以书面形式委托代理人，由委托人签署或者由其以书面形式委托的代理人签署；委托人为法人的，应当加盖法人印章或者由其正式委托的代理人签署。

三、个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证和持股凭证；委托代理他人出席会议的，应出示本人身份证、代理委托书和持股凭证。法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面委托书和持股凭证。国有股股东代表指国有股股东的法定代表人或国有股股东委托的自然人。国有股股东委托股东代表，须填写'国有股股东代表委托书'，该委托书是股东代表在股东大会上行使表决权的证明。

四、股东出具的委托他人出席股东大会的授权委托书应当注明'如果股东不作具体指示，股东代理人是否可以按自己的意思表决'。同时载明下列内容：

1、代理人的姓名；

2、是否具有表决权；

3、分别对列入股东大会议程的每一审议事项投赞成、反对或弃权票的指示；

5、委托书签发日期和有效期限；

6、委托人签名（或盖章）。委托人为法人股东的，应加盖法人单位印章。

五、投票代理委托书至少应当在有关会议召开前二十四小时备置于公司住所，或者召*议的通知中指定的其他地方。委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。经公证的授权书或者其他授权文件，和投票代理委托书均需备置于公司住所或者召*议的通知中指定的其他地方。委托人为法人的，由其法定代表人或者董事会、其他决策机构决议授权的人作为代表出席公司的股东会议。

六、股东依照《公司章程》规定行使股东大会表决权，审议表决股东大会普通决议事项和特别决议事项。股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东可以出席股东大会，但不享有表决权。不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；如有特殊情况关联股东无法回避时，公司在征得有权部门的同意后，可以按照正常程序进行表决，并在股东大会决议公告中作出详细说明。

第十一条股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。

第十二条公司股东承担如下义务：

一、遵守本办法及公司章程；

二、依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；

四、法律、法规及公司章程规定应当承担的其他义务。

第十三条持有公司百分之五以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生之日起三个工作日内，向公司作出书面报告。

第十四条公司的控股股东在行使表决权时，不得作出有损于公司和其他股东合法权益的决定。

此处所称'控股股东'是指具备下列条件之一的股东：

一、此人单独或者与他人一致行动时，可以选出半数以上的董事；

三、此人单独或者与他人一致行动时，持有公司百分之三十以上的股份；

四、此人单独或者与他人一致行动时，可以以其它方式在事实上控制公司。

此处所称'一致行动'是指两个或者两个以上的人以协议的方式（ 不论口头或者书面）达成一致，通过其中任何一人取得对公司的投票权，以达到或者巩固控制公司的目的行为。

第十五条公司依法自主经营，有权拒绝任何股东违反本办法、《公司章程》、《公司法》或国家有关法律法规的无理要求。

第十六条公司对股东大会到会人数、参与股东持有的股份数额、授权委托书、每一表决事项的表决结果、会议记录、会议程序的合法性等事项，可以进行公证。

第十七条公司应该建立公司股东名册，登记各法人股东的公司经济性质、公司名称、主营业务、注册地、注册资本、法人代表、联系方式和所持本公司股份；登记各自然人股东的姓名、身份证号码、住所、联系方式和所持本公司股份。公司公开发行股票并上市后，公司应该每周一开始工作时与证券登记结算机构核对公司股东的变化情况，并及时变更登记股东名册。公司认为本公司的股票出现异常交易情况时，必须即时与证券登记结算机构核对本公司股东的变化情况，并及时变更登记股东名册。

第十八条公司应该依照《公司章程》规定的条件、时间和程序召开公司股东大会，并及时通告各股东。公司召开股东大会审议有关事项，应该符合《公司章程》的规定，临时股东大会只对股东大会通知中载明的事项进行决议。

第十九条公司召开股东大会，由董事会在会议召开30日前通知公司股东。

第二十条股东大会的通知包括以下内容：

一、会议的日期、地点和会议期限；

二、提交会议审议的事项；

四、有权出席股东大会股东的股权登记日；

五、投票代理委托书的送达时间和地点；

六、会务常设联系人姓名，电话号码。

第二十一条公司应该事先制作股东大会出席会议人员的签名册，载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的股份数额、被代理人姓名（或单位名称）等事项，并由出席会议股东签字。

第二十二条股东大会召开的会议通知发出后，除有不可抗力或者其它意外事件等原因，董事会不得变更股东大会召开的时间；因不可抗力确需变更股东大会召开时间的，不应因此而变更股权登记日。

第二十三条公司应记录各次股东大会会议，由出席会议的董事和记录员签字，并保存至少十年；公司应记录各次董事会会议，由出席会议的董事和记录员签字，并保存至少十年；公司应记录各次监事会会议，由出席会议的监事和记录员签字，并保存至少十年。

第二十四条公司应该根据《公司章程》、《公司信息披露管理办法》及国家有关法律法规及时、充分披露有关信息。具体披露信息的内容、格式、时间、期限、频率等按照《公司信息披露管理办法》和《公司章程》执行。

第二十五条公司应该坚持股东利益最大化原则开展经营活动，并根据公司的发展战略、所处的产业环境和资本环境、公司的现金流量状况等拟定公司的经营方针、投资计划、财务预决算方案、利润分配与亏损弥补方案、减少注册资本方案、合并分立方案和解散清算方案，由公司股东大会审议通过后执行。

第二十六条本办法未尽事宜，参照《北京**股份有限公司章程》及国家有关法律法规的相关规定执行。

股份有限公司管理制度

第一条为了对公司信息披露工作实行有效管理，统一公司信息披露的渠道和程序，规范公司的信息披露工作，接受股东和社会监督，维护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等国家法律、法规和本公司章程，制定本办法。

第二条本办法所指的信息是指本公司经营、生产过程中产生的一切信息，包括但不限于：

1、产品信息；

2、投资信息（包括对外合作等）；

3、经营信息（经营方针、经营计划等）；

4、财务会计信息（财务会计报告、审计报告、盈利预测）；

5、股东大会情况（通知、公告、决议）；

6、董事会情况（通知、公告、决议等）；

7、监事会情况（通知、公告、决议等）；

8、总裁办公会内容（决定等）；

9、股权变动情况。（配股、增资）；

10、股东状况（股东变动情况）；

11、本公司涉及的诉讼情况；

12、对外担保情况；

13、股权担保情况（是指本公司的股东以持有的本公司股权对外质押的情况）；

14、上市申请文件（招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报告）；

15、重要合同；

17、关联交易情况；

18、本公司分红派息情况；

19、下属公司经营情况。

第三条本办法所称的信息披露是指将本办法规定的信息向给特定或者不特定的单位或者个人公开的行为。

第四条公司应当按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和本公司章程、本办法的规定，及时披露有关信息。

第五条信息披露应当遵循真实、准确、完整和公正的原则。信息披露的程序应当符合法律、法规、本公司章程和本办法的规定。

第六条信息披露应当遵守本公司保密制度的规定，注意保守本公司的技术秘密和经营秘密。

第七条董事会秘书是本公司信息披露的代表，负责协调和组织本公司的信息披露事宜，建立健全有关信息披露制度，参加本公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓本公司重大经营决策及有关信息资料。

第八条证券管理部是本公司信息披露的管理部门，在董事会秘书的领导下，按照本办法的规定行使本公司信息披露管理的各项职权。

第九条董事会秘书负责披露下列信息：

1、招股说明书和配股说明书；

2、定期报告（包括年度报告、中期报告、季度报告）；

3、临时报告；

4、本公司对外的各种公告；

5、股东大会、董事会、监事会的决议；

6、应当由董事会秘书披露的其他信息；

应当由董事会秘书披露的信息，本公司内部其他单位不得披露

第十条证券管理部是本公司信息披露的管理部门，按照本办法的规定行使公司信息披露管理的各项职权。证券管理部行使下列职权：

1、协助董事会秘书进行信息披露工作；

2、负责本公司各单位信息披露的前置审批；

3、负责本公司各单位信息披露的备案；

5、收集、整理本公司各单位报送的信息；

6、应当由证券管理部行使的其他职权。

第十一条本办法规定的信息披露的方式包括但不限于：

1、公告；

2、新闻发布会；

3、招聘启事；

4、新闻报道；

5、商业广告；

6、印刷品、宣传品；

7、展览；

8、接待来访、回答咨询、联系股东）。

第十二条本公司下列情形的信息披露应当经过审批：

1、公告；

2、新闻报道；

3、新闻发布会、产品发布会；技术鉴定会；

4、展览；

5、商业广告；

6、宣传品、印刷品；

第十三条信息披露应当经过下列程序：

1、提出申请，并将申请连同与所披露的信息有关材料在需要披露之日前3日内报至证券管理部。

2、证券管理部收到申请和材料后应立即报送至董事会秘书审批。

3、董事会秘书审查后签署意见并由证券管理部将意见反馈给申请单位。董事会秘书应当在收到证券管理部转报的申请和材料后2日内做出意见。

4、董事会秘书对披露的材料有疑问的，申请披露单位应当做出解释；董事会秘书要求修改的，申请单位应当在做出修改后重新上报审批。

5、审批完毕后，证券管理部将申请和有关材料备案保存。

第十四条各单位应将本办法第一条信息所列的信息在发生的当月最后3个工作日内以书面和电子数据的形式报送至证券管理部备案。各单位报送的信息应当由本单位负责人签字。证券管理部应当由专人对各单位报送的书面信息进行签收。

第十五条发生重大事件时，各单位应当及时、迅速将信息报送至证券管理部。重大事件是指下列事件：

2、公司的经营政策或者经营项目发生重大变化；

3、公司发生重大的投资行为或者购置金额较大的长期资产的行为；

4、公司发生重大债务；

5、公司未能归还到期重大债务的违约情况；

6、公司发生重大经营性或者非经营性亏损；

7、公司资产遭受重大损失；

8、公司生产经营环境发生重要变化；

9、新颁布的法律、法规、政策、规章等，可能对公司的经营有显着影响；

10、董事长、百分之三十以上的董事或者总经理发生变动；

11、涉及公司的重大诉讼事项；

12、公司进入清算、破产状态。

第十六条证券管理部应设专人对汇集的信息进行保存，并且对信息进行分类整理，以便于及时对外进行信息披露。

第十七条本办法由本公司董事会讨论通过后生效。董事、监事、总裁、副总裁、董事会秘书以及本公司其他单位和员工受本办法约束。

第十八条公司的全体发起人或者董事必须保证公开披露文件内容没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就其保证付连带法律责任。

第十九条本办法由本公司证券管理部负责解释。

股份有限公司管理制度

第一条为及时识别、监控公司潜在风险及其发生概率，确定公司风险承受能力及限度，认定该等风险所可能带来的损失，制订本办法。

第二条本办法中所指风险是与公司投资发展战略有关的各类风险，包括战略环境风险、程序风险（业务运作风险、财务风险、授权风险、信息与技术风险以及综合风险）和战略决策信息风险。

第三条本办法适用于公司以及公司下属各业务单元、子公司，要求每一位员工均应该具有风险意识。具体负责组织实施单位为发展战略部。

第四条公司发展战略部设立风险评估及管理小组，为公司风险管理领导机构，负责评估公司各类风险，协助总裁决策，消除危机，转嫁风险，以使公司获取生存发展的机会。

第五条公司各职能部门与业务单元、下属子公司应当在本办法的框架下制订各自的风险评估管理办法，设立专人与发展战略部风险评估及管理小组沟通信息，汇报各自在运作过程中所出现的风险及其可能的解决方案。

第六条内部审计部门协助发展战略部审核公司风险，为风险审计监控部门，在其进行内审工作过程中所发现的各类风险应及时通报发展战略部从战略上研讨、评估该等风险，发展战略部与内部审计部密切合作，审核、监控并管理风险。

第七条发展战略部负责评估管理公司战略环境风险、决策风险及各类业务单元的财务、运作风险，并对该等风险提出具体的管理方案。

第八条经营财务部负责评估公司金融财务风险及公司经营管理风险状况，并向发展战略部通报提交有关风险评估文档。

第九条各业务单元、下属子公司及具体项目运作小组负责评估本单元（或项目）的财务风险、运作风险及其他综合风险，向发展战略部提交有关风险评估文档。

第十条技术管理部及**研究院就公司整体发展战略的技术性风险、技术创新风险及技术管理中所存在的各类风险进行评估，提交相应文档至发展战略部。

第十一条发展战略部汇总各职能部门及业务单元、下属子公司、具体项目小组的风险评估文档，展开相应的评估研究，向总裁及总裁办公会提交战略风险评估报告及相应的防范措施。

第十二条各单位拟提交的风险评估文档要求至少具备本章各条所规定的要素并力求详尽充分。

第十三条各单位应就其所展开的业务、职能过程分阶段实施风险评估，每一阶段的各个关键点都应该有风险评估文档记载。

第十四条每一文档应包括风险评估所存在的假设、评估方法、数据来源及评估结果。

第十五条风险评估文档要求但不限于：

1、正确完备地描述风险过程；

2、为风险识别及分析提供一个系统的方法依据；

第十六条风险评估文档管理要求但不限于：

1、提供公司风险纪录并开发组织知识数据库；

2、为风险管理提供可计量的机制与工具；

3、促进对风险的持续监控并审视相关结果；

4、提供风险审计轨迹；

5、共享并交流风险信息；

第十七条风险评估的第一步要求是成立评估小组。

各业务单元及子公司的风险评估小组组长由负责各项业务的主管（或者该子公司领导）担任，组成人员需要包括发展战略部风险评估小组成员、内部审计部及经营财务部也应当派人参加。

评估公司整体战略风险的评估小组组长由总裁担任，主管战略与投资的副总裁及战略规划部总经理担任副组长，小组成员应当包括内部审计人员及财务人员以及有关主管市场与技术的领导。

第十八条风险评估的第二步要求是识别风险及其来源与类别。对于识别的风险采取风险等级制度，详细记载。

本办法所指称的风险类别及来源包括：

1、环境风险，指影响公司实现其目标进而对公司生存构成威胁的外部力量，包括来自于竞争对手、股东关系、自然灾害、权力/政策、法律监管、行业、金融市场、资本的可获得等方面的风险。

2、程序风险，指影响公司内部业务程序有效实施而导致的各种资产损耗、流失和破坏的内部力量。具体可以分为源于消费者、人力资源、产品开发、经营效率、生产能力、折旧/损耗、业务干扰、品牌侵害、现场质询等导致的业务风险；源于领导者才能、权力/限制、外购、业绩奖励、意愿转变、传输系统等导致的授权风险；源于价格、流动性和信贷的金融财务风险；源于组织系统及其体系结构的信息技术风险；源于管理者失误、雇员失误、非法行为、信誉等的综合风险。

3、战略决策信息风险，指造成战略决策、业务决策和财务决策信息失真、过时或使用失当的外部力量。

第十九条风险评估第三步是确定风险评估指标体系及标准。

风险评估指标体系要求能够充分和全面地评估公司的已经发生的和潜在的风险。

风险评估指标体系的设计要求以股东价值为导向，区分层次，逐层深入细致地表述问题，揭示风险及其损失。

具体指标包括定性指标、定量指标和半定性指标三种类型。定性指标通常用于获取风险等级的一般性指示信息，使用文字格式或对该等风险发生的概率和所导致的后果使用描述性标度。半定性指标通常是在定性指标的基础上对各类风险标示出价值，这些价值的数字可以是一个范围性的表示。定量指标用于对风险概率及其价值的准确的数字性表述。

第二十条风险评估的第四步是分析风险，并确认其所可能带来的损失。

第二十一条风险评估的第五步是根据识别的风险拟订相应的解决方案。对付风险的办法可以是转移风险、规避风险、减小风险，也可以通过一定的措施将风险创造为机会。

第二十二条最后，风险评估应当建立一个动态监控、审核和防范机制，就有关事项形成风险评估文档，跟踪控制，与各有关实体沟通共享风险信息。

第二十三条风险预警考察指标主要包括风险发生的水平及概率，所产生的后果以及现有控制手段是否充分。

第二十四条风险监控的办法可以是将有关风险根据损失大小设置优先级，划分类别，力求做到实时监控。

第二十五条发展战略部就公司各层次的各类风险评估文档进行分析，提出各类风险的阀值。

第二十六条各层次风险管理单位建立相应的风险预警及监控体系，由发展战略部统一管理，严密监控风险的发生，当风险值接近阀值时启动预警机制。

第二十七条本管理办法由发展战略部解释，经公司总裁工作会议通过后自下发之日起实施。

管理部分文档标准样式

附件1：风险登记文档

职能/活动：

日期：汇编者及日期：

审核人及日期

附件2：风险行动计划文档

项目编号：

风险：

摘要：

（包括推荐的反应和后果影响）

行动计划：

1.建议行动：

2.资源需求：

3.职责：

4.完成日期：

5.所需要的报告与监控

汇编者及日期：

审核人及日期：

附件3：风险处理日程与计划文档

职能/活动：

日期：汇编者及日期：

股份有限公司管理制度

第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，实现公司资金的一体化运作，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的基本情况，制定本制度。

第二条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条本制度适用于公司总部及其各职能部门、分公司及其各职能部门和业务部门。

第四条各分公司可以根据国家的法律法规和本制度，结合自身实际情况，制定本分公司的货币资金管理制度实施细则并组织实施，但不得与本制度相抵触。

第五条公司办理有关货币资金的调度、收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。

第六条公司办理有关现金收支业务时，应严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则与本制度的规定。

第七条财务部是公司会计核算、财务管理的职能管理部门，公司的现金收支和保管业务均由财务部统一办理，除按本制度的规定保留和使用的备用金以外，禁止其它部门受理现金收支业务。

第八条会计、出纳人员应严格职责分工，出纳人员的资格由财务部和人力资源部审查认可，现金的收入、支出和保管只限于出纳人员负责办理，除备用金以外，非出纳人员不得经管现金。

第九条现金收入要当天入帐，当天联系存入银行，禁止坐支。邮寄、邮汇的收、付款应有专门登记簿登记，记录汇款来源及汇款方向，经济业务事项、金额、转交和签收的事项。

第十条现金收入须由会计人员开出收据或发票，及时编制收款凭证，出纳清点现金后，在凭证上加盖'现金收讫'章后方可入账。

第十一条现金付款业务必须有原始凭证，有经办人签字和有关负责人审核批准，并经会计复核、填制付款凭证后，出纳才能付款并在付款凭证上加盖'现金付讫'章后入账。现金付款的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实，数字准确，不得涂改。

第十二条现金的使用范围

（一）职工工资、津贴；

（二）个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作的报酬；

（三）根据国家规定发给个人的各种奖金；

（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其它支付；

（五）出差人员必须随身携带的差旅费；

（六）结算起点1000元以下的零星支出；

（七）向农民支付的各种补偿费用；

（八）中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

第十三条为了认真执行有关库存现金限额的规定，并保证公司费用开支、公出借款和医药费报销等业务使用现金。凡一次借款或报销在20xx元以上的，应提前一天告知财务部出纳人员，以便出纳筹款备付。

第十四条任何个人不得私用或私借公款，凡因公需要借用现金，借款人应先填写'借款单'，经其所在部门主要负责人对其用途等严格审批后，交财务经理签字，出纳凭以上签字办理付款手续。

（一）部门负责人是指各部门的处长、副处长（或经理、副经理）。如负责人外出不在公司驻地时，可由主要负责人指定临时负责人审批，在外出前，应将指定的临时负责人通报财务部。

（二）财务部门对原借款未结清又重新借款的，有权拒绝办理付款手续。

第十五条公司应该按不同的币种，设现金日记账，出纳根据收付款凭证，按业务发生顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，保证账款相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部负责人处理。

第十六条财务部门应按照开户银行核定的库存现金限额提取和保留现金，库存现金限额需要变动时，必须报经开户银行批准，从开户银行提取现金，应当写明用途。

第十七条在节假日、公休日期间，严禁存放大量现金，出纳人员应作好保险柜的安全管理工作。

第十八条提取一万元以上的现金时，财务部门应有两人以上同往，应使用本单位车辆。本单位车辆管理部门应保证财务部门提取现金使用车辆，提取现金在五万元以上时，应有保卫部门派员同往。

第十九条本制度禁止下列行为：

（一）超出规定范围、限额使用现金；

（二）超出核定的库存现金限额留存现金；

（三）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金；

（四）编造用途套取现金；

（五）与其它单位间相互借用货币资金；

（六）利用帐户替其它单位和个人套取现金；

（七）将公司的现金收入按个人储蓄方式存入银行；

（八）设立'小金库'或保留帐外公款；

（九）分公司超过公司总部规定的货币资金限额保留货币资金。

第二十条为了适当简化工程报帐手续，保证工程建设用资金，不在分公司所在地施工的工程项目，经工程处申请，报经财务经理批准，可以使用定额备用金。

第二十一条备用金的金额由分公司财务部根据工程定额成本核定，原则上不得超过工程定额成本的10%。在项目开工之前，项目经理提出申请，报经工程处处长核准后，由财务经理根据项目大小、工地远近等实际情况批准，在中途交回报销凭证时，财务部予以报销并补足备用金。

第二十二条备用金只允许用于工程辅助材料购置、小额赔偿、工程招待等支出，具体用途由各分公司财务部根据本公司实际情况制定相关实施细则，并报公司总部财务部批准后实施，不得挪作它用。

第二十三条由工程处处长在工程项目小组内指定项目内勤会计，经财务处同意后，负责备用金的保管，项目内勤会计不得由项目经理兼任，财务部对项目内勤会计的工作应该进行必要的指导。

第二十四条备用金的开支，必须经项目经理签字同意，项目经理对备用金开支的合理性、合法性负责，会计处在报帐时对其合法性进行审核。

第二十五条项目内勤会计必须妥善保管支付备用金的有关报销凭证，并设置备用金登记簿，记录备用金的领用、中途报销和开支情况。

据之注销备用金。

第二十七条原则上，工程款不得直接从甲方汇至工程现场。特殊情况下，公司总部承揽的工程，经过公司和分公司财务经理同意，分公司承揽的工程，经过分公司财务经理同意，可以直接汇至工程现场，视同备用金管理。

第二十八条公司除了在本制度规定的范围内直接使用现金结算外，其它收付业务，都必须通过银行办理结算。

第二十九条各分公司必须加强银行帐户的管理。

（一）银行帐户必须按国家规定开设和使用，只供公司经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐（二）银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。公司总部应当定期检查、清理分公司的银行账户开设及使用情况，发现问题，及时处理。

（三）财务印鉴的使用实行3章分管并用制；即：财务章由会计保管，另外2枚由各自本人保管，不准1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

第三十条对外支付的大额款项，必须按照公司规定的付款程序，经各级负责人逐级审核同意后，方可办理。

第三十一条出纳人员应该逐笔序时登记银行存款日记账，每日终了结出余额。定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，并报财务部经理处理。

第三十二条银行存款发生收支业务时，对各项原始凭证，如发票、合同、协议和其他结算凭证等，必须由经办人签字和有关负责人审核批准，财会人员复核填制收付款凭证，财务部经理审核同意后，方可进行收付结算。

第三十三条建立健全支票领用登记制度。财务部必须设置支票领用登记簿，登记支票领用的日期、领用人、用途、金额、限额、批准人、签发人等事项。

第三十四条对于确实无法填写支票金额的，在签发支票时，除加盖银行预留印鉴外，必须注明日期、用途和以大写金额书写的限额，以防止超限额使用或银行账户出现透支。同时还必须在签发支票时填写收款单位，个别确实无法填写收款单位的小额支票除外。

第三十五条支票领用后，应在5天之内报销，以便财务人员及时核对银行存款。支票如在5天之内没有使用，应及时将未使用支票交回财务部。

第三十六条公司应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据。

第三十七条为了在各分公司之间实现资金的一体化运作，提高资金使用效率，公司总部对分公司资金坚持'定额使用、有偿调剂'的管理原则。

第三十八条各分公司对目前的银行帐户进行清理，清理以后，只允许在两家银行各开设一个帐户，并将帐户有关资料报公司总部备案。公司总部开设一个资金归集户，用于归集分公司上划的资金和向分公司下划贷款。

第三十九条工程现场所开临时银行帐户，作为备用金帐户管理，在工程现场工作结束后五个工作日内，必须注销，禁止各分公司将资金超限额、超期限留存于临时帐户。

第四十条分公司的资金收入存入分公司银行帐户，分公司的资金支出从分公司的银行帐户中列支。

第四十一条分公司的资金余额标准原则上等于分公司年初资产×6% + 年度预算收入×7%，上下浮动10%作为控制区间，具体标准及上下区间在年初由公司总部财务部核定，报总经理办公会批准后执行。

第四十二条当分公司的货币资金（包括已下拨到工程现场的资金和备用金，下同）余额超过控制上限时，由分公司将超过资金余额标准的部分上划到公司总部，利率略高于同期银行存款利率，具体数值由公司总部财务部在年初确定，报总经理办公会批准后执行。

第四十三条当分公司的货币资金余额不足控制下限时，分公司可以要求公司总部回拨分公司已经上划到公司总部的资金，不再计息。回拨后仍然不能达到资金余额标准的，分公司可以向公司总部申请内部贷款，直至达到资金余额标准，利率等于同期银行贷款利率。

第四十四条分公司目前的银行贷款，通过内部往来全部上划到公司总部，作为分公司在公司总部的内部贷款，分公司不得再筹集新的银行贷款。

第四十五条分公司大的工程项目随时上报公司总部，小的工程项目按月汇总上报公司总部，禁止分公司私揽工程、收入转存、私设小金库、超额下拨备用金等，公司总部审计部门进行定期或不定期的审计检查。发现问题上报公司总部总经理办公会，追究分公司经理及有关人员的责任。

第四十六条公司总部签约的项目，其款项的回收由公司总部市场部负责，授权分公司签约的项目，其款项的回收由分公司市场部和工程处负责。

第四十七条公司总部财务部门要切实转变观念，树立为分公司服务的思想，满足分公司的业务资金需求。

第四十八条分公司财务部每天向分公司经理上报资金流量简报，每周向公司总部财务部上报资金流量简报，每月向公司总部财务部上报本月资金流量及下月资金需求状况。

第四十九条公司总部财务部每周将分公司的资金流量简报汇总上报公司总部总经理办公会，每月编制资金平？调度计划。

第五十条公司建立对货币资金业务的监督检查制度，由公司总部审计部对各分公司遵守与执行本制度的情况进行定期和不定期的检查，对检查过程中发现的问题及薄弱环节，及时提出处理意见和改进方案，并上报公司总部总经理办公会处理。

第五十一条本制度由公司财务部拟定，报总经理办公会批准后执行，解释、修改权归总经理办公会。

年装饰工程有限公司微信群管理制度

2021年装饰工程有限公司微信群管理制度第一章建群原则1、为了给员工提供工作交流、经验分享、培训教育、问题探讨的平台，保证信息传递的快速、及时、畅通，实现公司管理的高效快捷，特建立公司微信群。

2、为了规范微信群的管理，有效发挥现代传媒的特有功能，强化员工的响应意识，提高员工的执行力，特制定本制度。

3本制度仅适用于《xxxxxx装饰工程有限公司》全体员工，仅用于公司员工之间的部分任务发布、通知通报、宣传教育、信息交流与情感沟通。

第二章微信群管理1、微信群群名：xxxxxx装饰工程有限公司。

2、公司在微信群交里发布的信息，凡涉及到的人员应即时回复，最迟不得超过1小时，夜间21:00-早7:00不计在本管理制度时效之内，相关部门领导和临近人员应相互转告，避免因回复不及时造成工作延误。重要事项由发布者同时电话通知相关人员。

3、在微信群里严禁恶意侮辱、诋毁他人，包括发表带有人身攻击性的语言和图片。使用表情包以不伤害他人或引起他人心理反感为原则。

4、不得谈论不健康话题及使用不健康图片、视频。

5、严禁频繁刷屏影响群内正常交流。

6、严禁发任何性质的非法商业广告和大篇幅的转发信息。一般不得在公司群里进行经商、拉票、投票、赞助、捐助等活动。7、严禁发布任何有损公司声誉及利益的负面信息。8、严禁利用微信群拉帮结伙，制造群体不和或挑起群体争斗事端。9、严禁发表与英雄人物、党和国家领导人、政治、宗教信仰、民族政策等有关的恶搞类图片、诋毁性言论及其他一切反动宣传。

10、严禁传播不利于社会稳定、民族团结、国家安全的负面信息。

11、严禁传播其他经群主及多数群员一致认为应禁止的活动及话题。

12、服从群主（群主xxx）和群管理员的管理。第三章群管理员职责1、群管理员由公司办公室主任兼任，群管理员承担公司微信群的管理、监督责任，履行管理权限。

2、负责审核申请加入微信群的成员资格，及时更新成员名单，防止非公司员工进入群内。群员不得拉非公司员工入群。

4、对违反管理制度的行为及时给予提醒，提出处理意见。

5、收集群内成员的意见和建议，接受群成员的监督，对大家提出的问题及时进行汇总整理并提交公司办公会商议解决。

6、对离职员工在办理完离职手续后及时移出微信群。

7、密切关注群内最新动态，有义务指导、解答新加入成员提出的有关群事务的问题，经常采取适当措施活跃群气氛，促进交流。8、有权劝退或清退故意扰乱群秩序的成员，清退时须公开说明事因或事先告知原因。任何人不得借助微信群泄私愤。

第四章群成员权力义务1、所有办理正式入职手续的员工均为群成员，群成员均需要严格遵守国家互联网管理法规及本制度的相关规定并接受监督。

2、所有群成员均被授权使用公司微信群发布的一切资源。

3、可在公司群上寻求业务指导、疑难解答、生活帮助、心理辅导。

4、每个员工的群名应为实名，或以部门名称+姓名作为自己在微信群的名称，以便群管理员审核及管理，同时也更便于大家在交流时辨认。

5、尊重他人，对于任何人都不得进行污辱、漫骂及人身攻击，违反者会被随时清退。

第五章处罚办法有下列行为之一者，每发现一次给予100元罚款的处理。如遇违规严重者，经教育不改者，清理出公司微信群，并清退出公司。

1、反对公司确定的基本原则，损害公司荣誉和利益。

2、发表任何影响、煽动公司团队安定、团结的言论。

3、进行人身攻击或漫骂、恶语攻击其他成员。

4、恶意刷屏，或发带有煽动、欺骗性质的言论及信息。

5、恶意干扰群内聊天（包括故意挑衅滋事、滥发广告；

使用尺度过大的图片、表情包、聊天视频等）。

6、重要工作安排30分钟没有回复的。

7、一个月内连续5次（含5次）需要回复而没有应答者（每次该扣罚的扣罚），清理出公司群，同时劝其退出公司。

8、发表反动言论，从事违法活动的，给予清除微信群和从公司清退的处理。

第六章附则1、本制度由人力行政部门制定并负责解释。

2、本制度自总经理签发之日起执行。

乡村两级党务政务微信工作群管理办法xx乡乡村两级党务政务微信工作群管理办法为了促进我乡网络政务工作制度化、规范化，保障微信运行高效、内容规范、信息畅通、互动良好，预防、制止不良和有害信息的传播，根据《全国人大常委会关于维护互联网安全的决定》、《互联网信息服务管理办法》等法律法规，结合我乡实际，特制订本办法。

第一条xx乡村两级党务、政务微信工作群定义。由乡党政办公室、各村支部或村委会组建用于工作交流和任务部署的微信群，是工作交流、情况通报、问题研究、经验介绍、共商决策等事项的平台，也是互看互学、互比互促的平台。

第二条准入对象与要求。xx乡政府全体乡干部（含乡聘人员、大学生村官）和各村主职干部必须加入xx乡微信工作群，各村两委成员、文书、会计出纳等村级工作人员应积极响应加入村级工作群，其他与工作无关人员谢绝入群。加入群后，微信昵称一律使用真实姓名。

包括群中发言信息管理、群内交办事项督办等工作。乡微信工作群由乡党政综合办主任担任管理员，村微信工作群由村支部书记或村主任担任管理员。

第四条微信群讯息内容。主要包括文字、图片、语音和视频四类。文字应精炼准确，图片应真实清晰，语音应洪亮清楚，视频应真实可靠。

第五条各微信群成员务必遵守群内规定，做到“六不六忌”，共同维护好微信工作群。

1、不得发布与国家的法律、法规、制度、政策相抵触的言论、忌秕言谬说；

2、不得以任何借口对任何一位群成员进行人身攻击、谩骂、诋毁，忌冷言讽言；

3、工作交流不掺负面情绪，坚持正面主流、文明用语，忌泄气抱怨；

4、不准在群内发布、讨论涉密工作、低俗、话题，忌哗众取宠；

5、不允许发布未经公开报道，未经证实的小道消息，忌以讹传讹；

6、不允许讨论与工作无关的话题、链接、广告、视频等，忌言不及义。第六条微信群内成员要每天浏览群内容，对涉及内容要及时处理，对乡村两级布置的任务、提出的问题，相关人员要及时回复。第七条各工作线、村支部或村委会可结合实际需求自建微信工作群，用于单位内部日常工作交流、任务传达，提高工作效率，增强团队凝聚力。自建微信群要统一上报到乡党政综合办备案，工作群的管理亦遵循本办法。第八条微信群安全保密工作。

每一位群成员须自觉做好群内容安全保密工作，手机微信登陆后要设置相关安全防范措施，并不得随意转发涉及系统内部工作的信息。第九条本办法由xx乡党政公室办负责解释，自发布之日起实施。

股份有限公司管理制度

一、在本章程中“法规”指《公司法》；“印鉴”指公司的通常印鉴；“书记员”指任何被指派履行公司书记员职务的人；如无相反旨意，书面材料应解释为包括印刷、平版印刷、拍照和其它可见的文字表现或复制形式材料；本章程所含的单词和词组应按《法律解释法》以及本章程对公司产生约束力之日有效的《公司法》的规定予以解释。

二、根据《公司法》规定，董事会可发行公司股票，所发行的股票可附有董事会按公司通常决议所决定的有关红利、投票资本利润率、或其它事项的优先、延期、或其它特殊权利或限制，但不得影响已经授予任何现存股票股东的任何特权。

三、根据《公司法》，经一般决议通过，任何优先股均可发行为可赎股份，或按公司意愿，发行成必须赎回的股份。

四、当股份资本分为不同种类的股票时，每种股票所附带的权利（除非该种股票的发行条件另有规定），经该种发行股票75%的股民书面认可，或经该种股票股民召开股东特别大会通过决议专门许可，则可以变更。本章程有关股东大会的规定在细节上作必要修改后可适用于此种股东特别大会，但会议法定人数至少必须为两人，持有或代表该发行股票三分之一的股份，且任何参加大会的股东或股东代表均可要求进行投票。

五、股民所拥有的优先股的权利或其它权利，除非股票发行条款另有明文规定，均应视为可因设立或发行同等股票而作变更。

六、公司有权按《公司法》规定支付佣金，但应将支付或同意支付的佣金比率或数额按《公司法》规定的方式予以披露，且佣金比率不得超过有关股份发行价格的10%，或佣金数额不得超过等同于该发行价格10%的数额（依情况而定）。此种佣金可用现金支付，或用缴清股票或缴清部分股票的股票支付，或部分用现金部分用股票支付。在每次发行股票时，公司也可依法如此支付经纪费。

七、除非法律另有规定，公司不承认任何人按信托持有任何股份，公司无义务或责任承认（即使出有有关通知）任何股票或股票单位所附的衡平法上的权益、或有权益、未来权益或部分权益（除非本章程或法律另有规定）或与任何股票有关的任何其它权益，注册股东享有的总体绝对权利除外。

八、根据《公司法》规定，凡注册登记的股民均有权免费得到盖有公司印记的股权证，就数人持一股或数股情况而言，公司无义务向所有联合股东发放卡证，每股只需向其中一个股东发放一张卡证即可。

九、对所有已经催交的或在规定时间应交的股款（不管目前是否应交）的股份（未缴清股款的股份），公司都享有优先留置权，对所有以个人名义登记的，目前应由他或用他的财产向公司支付股款的所有股份（缴清股款的股份除外），公司也享有优先留置权；但董事会可随时宣布任何股份全部或部分不受本章程规定约束。公司对股份享有的留置权，如果有，应当扩大适用到与股份有关的所有红利上。

十、公司可按董事会认为适当的方式出售公司享有留置权的股份，但只有当与留置权有关的一笔款项到期应付后，或在将要求支付与留置权有关的应付部分款项的书面通知送交注册股东，或因股东死亡或破产而送交有权接收股份的人14天后方可进行出售。

十一、为执行此种销售，董事会可授权某人将所售股份转让给买方。买方应登记作为所转让股份的股东，他无义务注意购买资金的使用，他对股份的所有权也不得因销售程序的不正规或无效而受影响。

十二、销售所得应由公司接收，用于支付所属留置部分现已到期应付的款项，如有剩余，应当（扣除在出售前同样属于留置款项，但目前尚还未到期的款额）交付给在销售之日股份的持有人。

十三、董事会可随时向股东催缴股款（不论是就票面价值或是溢价），而不必按股票分配条款规定的期限，只要催缴的款额未超过股票票面价值的25%，或缴日期超过上次催缴所定支付日期一个月，所有股东必须（但至少得在14天前收到通知，说明缴款的时间或地点）在规定的时间和地点向公司缴纳所催缴的款额。董事会可以撤销或延长缴款通知。

十四、催缴股款通知应被视为在董事会通过催缴通知决议时已经发出，且可规定分期支付。

十五、一股份的联合股东可共同或分别支付所催缴的股款。

十六、如果在规定之日没有缴清所催缴的某笔股款，应交股款的人应缴纳从规定缴款之日起到事实上缴清款项之时为止的利息，年利率不得超过本金的8%，数目由董事会决定，但董事会也有权全部或部分免去此种利息。

十七、凡按股票发行条款规定在分配时或在某一规定日期应缴纳的股款，不论是票面价值或溢价，根据本章程规定，均应视为是发有正式催缴通知，且应在股票发行条款规定的日期予以缴款，倘若不缴，应视正式催缴股款后款项到期支付，于是将执行本章程所有有关利息和各种费用的支付、没收、或其它事项的有关规定。

十八、一旦股票发行，董事会便可按所催缴股款的数额和支付时间区分股东。

十九、只要认为恰当，董事会可接收股东自愿提交缴纳的未经催缴的全部或部分股款，且就提前缴纳的全部或部分股款支付利息（直到如不提前交付，该股票到期应付为止），年利率不得超过（公司股东大会另有决议除外）8%，具体可由董事会和股东在提前缴款时协商。

二十、根据本章程规定，任何股东均可转让其全部或部分股份，转让应经通常或一般形式或董事会同意的其它形式的书面文件进行。文件可由转让人或其代理人作成，转让人对股份的持有权一直维持到转让登记注册且受让人的姓名被记入股东登记簿为止。

二十一、转让文书必须交公司登记处登记，同时缴纳登记费，登记费不得超过1美元，董事会可随时规定，转让时还得带上有关的股权证和董事会随时可能合理规定表明转让人有权转让股权的其它证据，根据这些证据，公司将按董事会根据本章程赋予的权力登记受让人作为股东，并将转让文件保留。

二十二、董事会可拒绝登记将股份、未完全缴清股款的股份转让给其不赞成的人，并可拒绝就公司具有留置权的股份转让进行登记。

二十三、董事会可随时决定从某时起暂时中止一段时间登记转让，但每年中止转让的日期总和不得超过30天。

二十四、当一股东死亡，如果死亡股东是个联合持股人，公司应承认其它联合股东有权享有股份权益，如果死亡股东为单独持股人，则其法定个人代表有权享有股份权益；但不得适用本章程之规定去免除一死亡联合股东的与他和其它人所持股份相关的财产的任何义务。

二十五、凡因股东死亡或破产而取得股份所有权的人，一旦出示董事会随时正当要求出示的证据，可按以下规定，或自己登记作为股东，或提名让某人登记作为受让人，但这两种情况，董事会均有权按该股东死亡或破产前转让其股份时的情况一样，拒绝或中止登记。

二十六、如取得所有权的人要自己登记作为股东，他必须向公司送达亲自签署的书面通知，说明他的选择。如果他选择让他人登记，他必须给他人制作一份股份转让书以证明他的选择。本章程上述所有有关转让权利和转让登记的限制、限定和规定均应适用于此种通知书或转让书，就原股东未死亡或未破产而由该股东自己签署通知书或转让书一样。

二十七、如果股东在规定缴款的日期没有交付催缴的股款或分期交付的股款，此后，董事会可在未缴清催缴股款期内的任何时间向股东送达通知，要求他缴付未交足的催款或分期股款，以及可能已经产生的利息。

二十八、通知上应另定一个日期（从送达通知之日算起，至少得14天之后），规定应在该日或之前缴纳股款，并规定如果在规定之日或之前不予缴纳，所催缴股款的股份应被没收。

二十九、如果不遵守上述通知书上的规定，在此之后，在通知的股款未缴清之前，可随时根据董事会所作出的有关决议没收所通知的任何股份。此种没收应包括有关被没收股的全部已经宣布，但在没收前尚未真正支付的红利。

三十、被没收的股份可以出售或按董事会认为恰当的条件和方式予以处置，如董事会认为恰当，可在出售或处置之前随时取消没收。

三十一、凡股份被没收的人将不再是被没收股份的股东，但他仍然应负责支付至没收之日应由他向公司支付的有关股份的所有款额（连同年利率为8%的就该笔未偿付款额利息，从没收之日算起，如果董事会认为应当支付此种利息），但如果他交足所有有关股份的此种款项，其责任应从缴清之时予以终止。

三十二、制作一份书面声明，说明声明人是公司的一名董事或书记，并声明公司的某一股份已经在声明书中所述的日期被合法没收，该书面声明将是证明所声明事实属实，任何人也不能对股份提出所有权要求的确凿证据。

三十三、出售或处置股份如有所得，公司可以接受，且可向股份购买人或接受处置股份的人签发转让书，凭此他可登记作为股东，如果有购买资金，他无义务负责资金的使用，他对股份的所有权不得因没收、出售、或处置股份的程序不当或不合法而受影响。

三十五、公司可经股东大会普通决议通过，将缴足股本的股票转变成证券以及将任何证券转变成任何种类的缴足股本的股票。

三十六、根据转变成证券前股票的转让规则以及方式，或按情况按近似规则或方式，证券持有人可将全部或部分证券予以转让；但董事会可随时决定转让证券的最低数额，并限制或禁止把此数额分零转让，但最低数额不得超过转换成证券的股票的面额。

三十七、证券持有人应按所持证券的数额，享有如同持有转换证券的股票的股东享有的有关红利分配、在公司会议上投票、以及就其它事项的权利和特权，但部分证券持有权不赋有此种特权或权益（除参与公司红利和利益的分配以及参与公司解散时的资产分析外），因为即使是部分股票持有权也不赋有此种特权或权益。

三十八、凡适用于缴足股本股票的公司规则也应适用于证券，规则中的“股票”和“股东”两词应包括“证券”和“证券持有人”。

北京有限公司管理制度

市政工程设计有限公司管理制度行政制度范文

为加强工程部的管理，完善各项工作制度，提高工作效率。以下是为大家整理的关于,欢迎品鉴！

第一条为了完善我县贷款资金建设工程项目管理制度，促进我县贷款资金建设工程项目管理健康发展，规范贷款资金的使用，有效监管贷款资金的流向，不断提高贷款资金投资效益和管理水平，依据国家有关法律、行政法规制定本办法。

第二条项目的初期策划和选址等工作应注重可行性和操作性，由业主单位或者业主委托的实施单位负责策划、调查、研究、确定，应避免选取群众矛盾多、容易激化群众矛盾的地段。

第三条项目建议书和可行性研究报告、项目的地形图测绘、规划测量、概念性规划和修建性详细规划、国土测量、矿产压覆、地灾评估、用地复垦、水土保持、能源评估、环境影响评价、勘察设计和施工图审查、地质勘查、造价咨询的编制单位由业主单位研究按相关规定、相关程序选择具有相应资质、业务能力强的单位。编制单位须按相关程序进行调查、勘测等作业并出具报告成果。报告成果保证真实可靠，由业主单位送发改、国土、规划等行政职能部门办理立项审查等其他相关手续。

第十三条工程项目的招投标，必须严格按相关法律法规和行业规范履行。合同签订严格按照合同会签程序，会签程序走完后方可签订合同。合同签订后，应及时到建设行政主管部门做好合同的登记备案。

第十五条施工图纸会审由建设单位组织，设计单位、监理单位、施工单位共同参加。施工图纸会审由监理工程师负责进行现场记录，汇总整理成会议纪要。施工图纸会审纪要，四方共同会签并加盖公章，作为指导工程施工和工程结算的依据。

第十六条施工合同、图纸会审等工作完成后，应准备好相关资料，到建设行政主管部门办理质监、安监手续和建设施工许可证，并交纳相关费用。

第十七条项目施工条件成熟后，施工单位应根据项目要求编制好项目开工申请报告、施工组织设计和专项施工组织设计方案，报监理单位审查，经总监理工程师审查通过后，下发项目开工令。开工令一式三份，建设单位、施工单位、监理单位各一份。

第十八条监理单位应编制好项目监理实施规划大纲和实施细则，经总监理工程师批准后，上报建设单位。

第十九条现场施工协调例会由监理工程师主持。现场施工协调例会规定参加人员：业主单位、监理单位、施工单位及其他相关人员，有重要事项需要协调，邀请主要领导参加。

第二十条原则上每周召开一次现场施工协调会，现场施工协调例会内容：听取施工单位关于本周工程项目的施工进度、施工质量等完成情况、下周工作安排计划及施工中存在问题的汇报;监理工程师总结评价，指出上周施工单位施工中的不足和施工单位存在的问题，提出下周工程项目的工作要点和要求。

第二十一条办理签证原则：凡属设计施工图纸修改或变更引起的工程量增加、减少或变更等合同约定之外的工作内容，均应办理现场签证。

第二十二条办理现场签证程序。

(一)由施工单位提出现场签证内容;。

(二)经专业监理工程师及项目总监理工程师认可;。

(三)业主单位、监理单位、施工单位现场签证确认。

第二十三条合同约定之外的工作内容：必须附有设计修改或变更图纸、经批准的变更意向、技术要求、专项施工组织计划及彩色照片等书面资料，相关资料必须符合合同的约定及国家规范的要求。

第二十四条变更工程应按变更工程管理规定报相关领导批准后才能实施。

第二十五条办理工程量现场计量验收单原则：凡属设计施工图纸技术要求的工程量现场计量，均应办理工程量现场计量验收单。

第二十六条办理工程量现场计量验收单程序：由施工单位提出工程量现场计量验收单内容和计划安排，经监理工程师、业主代表共同现场计量，验收核定确认。

第二十七条工程量现场计量验收必须严格遵循：经相关单位批准的设计图纸、技术要求和施工组织设计，行业标准及国家规范。

第二十八条办理工程量现场计量验收单的时效性：工程量现场计量验收单必须在下道工序实施前，由各方现场验收确认，单一认可、事后补办及未经批准均不能作为结算依据。

第二十九条对工程量现场计量验收工作，施工单位必须提供现场实际的测量资料报告，经监理单位、业主单位批准，方可进行收方验收签字确认。

第三十条工程量现场计量验收单必须经工程总监审查，报业主单位审定。工程量现场计量验收参加人员必须严格认真，对现场计量的数量和准确性负责。

第三十一条设计变更的原则。

(一)施工中发现设计有错误或有严重不合理的地方;。

(二)实际情况与设计有出入或设计未考虑的地方;。

(三)凡实际工程量与投标清单工程量有出入者(含多算、少算、漏算)均应按变更程序办理。

(四)因业主单位的要求更改或调整设计。

第三十二条设计变更的办理原则：凡属变更工程均应事先由施工单位提出变更意向申请，变更意向申请经批准并由监理工程师下达变更令后，施工单位才能组织实施，变更工程完工并质检合格后应及时办理变更报告，变更报告审批后才能计量。

第三十三条变更意向申请办理程序。

(一)单项工程造价在5万以内变更工程审批程序：施工单位提出变更申请文件，经设计、监理及业主单位相关人员依次签审原件一份，复印三份各单位加盖公章后下发，设计单位均应出具变更设计文件。

(二)单项工程造价在5万以上变更工程审批程序：单项变更5万元以上20万元以下的，经县较大工程变更联合审查组查勘会商后，经县政府分管领导批准实施;单项变更增加造价20万元以上100万元以下的，经县较大工程变更联合审查组查勘会商后，由业主单位研究确定后再报常务副县长批准实施;单项变更增加造价100万元以上的，须报县政府常务会议或县委常务会议研究批准后实施。

(三)变更意向申请文件应按监理提供的文件格式和要求整理，注明变更依据和理由，附变更的工程量计算单及现场彩色照片等原始资料。

第三十四条变更报告办理程序：变更意向获得批准并实施完毕后，施工单位应及时编制和申报变更报告，变更报告的审批程序：设计、监理及业主单位相关人员依次签审原件一份，复印三份各单位加盖公章后下发，变更报告应按监理单位提供的文件格式和要求整理，变更工程量的确认，监理单位和业主单位相关责任人应严格把关。

第三十五条工程进度编制原则：根据施工合同约定、施工设计图纸。工程项目进度计划根据批准的施工组织设计编制实施。月度工程进度计划内容：月度工程项目计划的文字形象进度说明、分部分项计划安排及完成工程量、完成计划完成投资。月度工程进度计划必须及时报监理单位、业主单位审核。施工总进度计划一经批准，是工程项目管理进度控制的目标计划，业主单位必须督促监理单位严格监督管理实施，确保批准的施工总进度计划的实现。

第三十六条工程进度月报表由施工单位根据合同约定、监理工程师条例和工程项目的实际完成情况，按照工程建设备案制规定的工程报表格式，在每月25日前编制完成。工程月报内容：本月工程项目的建设实施概况、进度概要，形象进度及其说明、质量分析、分部分项完成的实际工程量等。如果该工程由业主单位委托其他单位或指挥部负责实施，上报工程进度月报表时，必须同时递交一份工程进度月报表给业主单位。

第三十七条项目建设进度报告。

(一)监理单位根据施工单位报送的工程月报，通过对工程建设进度的监测、检查和比较分析，在每月28日前编制完成。

(二)项目建设进度报告内容：工程项目的建设进度的近期趋势，对工程建设进度的监测、检查、比较分析图表，进度的偏离程度、偏离原因分析和相应的措施和建议。

第三十八条现场材料设备进场验收原则：根据设计图纸、合同约定、行业标准及国家规范。现场材料设备进场验收：由施工单位通知监理工程师组织验收，业主单位代表或其委托方代表必须参加现场验收签字确认。现场材料设备验收规定：根据施工设计图纸和合同的约定，材料设备进场必须具备相关的材料设备产品合格证、性能检测报告或质量许可证等。

第三十九条现场材料设备的进场检查验收，是确保工程量的一个重要环节，业主代表必须认真履行合同约定，督促监理单位并参加严格控制现场材料设备的进场质量关。

第四十条文字、图片等资料严格按照市政工程建设备案制管理的相关规定，结合县建设行政主管部门的具体要求进行分类、整理、移交、归档。

第四十二条隐蔽工程项目检查验收：由监理工程师组织安排，业主代表或其委托单位代表参加验收签字确认。

第四十三条分部分项工程项目检查验收：由监理工程师组织安排，业主代表或其委托单位代表参加验收签字确认。

第四十四条单位工程项目验收：由监理工程师组织安排，业主代表或其委托单位代表参加验收签字确认。

第四十五条工程项目初验：由施工单位提出工程项目初验工作报告和计划安排，报监理工程师审核同意，经业主代表或其委托单位代表批准后由监理工程师组织实施，严格按照工程建设备案制管理规定要求进行。

(一)部初验参加单位：业主单位、施工单位、监理单位。

(二)正式初验参加单位：业主单位、施工单位、监理单位、设计单位、质监站等相关单位。

第四十六条工程项目竣工验收：

(一)施工单位提出工程项目竣工验收工作报告和计划安排，报监理单位审核同意，业主代表或其委托单位代表提出审查意见，报业主单位领导批准。

(二)工程项目竣工验收由业主代表组织实施。参加单位：施工、监理、设计、单位、质监站、接养等相关单位。

第四十七条一般工程验收资料由施工单位按照工程建设备案制管理规定要求整理准备，监理工程师、业主代表参加现场检查评定，通过检查评定后签字确认。

第四十八条工程进度款支付程序：

(一)据审核批准的工程计量文件，由施工单位提出支付申请单。

(二)监理工程师对工程进度款提出具体审核意见。

(三)业主代表核算签字确认。

(四)业主代表提出审查意见后报业主单位领导、县常务副县长审定。

(五)业主单位核算后据合同向税务单位提供开票证明。

(六)工程进度款支付审批程序按照县工程项目资金支付相关规定执行。

(七)施工单位必须自觉接受业主单位监督，不得拖欠农民工工资，否则业主单位有权代为支付。

第四十九条如果该项目由业主单位委托指挥部或其他单位负责实施，业主单位每季度组织单位纪检监察、工程技术、财务及县纪检监察、县财政相关人员对项目进度情况、工程款支付情况进行核查。单次付款金额超过一百万元人民币，施工单位申请支付前必须通知业主单位进行现场核查。未经过核查的，业主单位可以暂停本次支付。

第五十条施工单位提出工程结算报告，经监理单位，业主代表或其委托方代表会签同意后报业主单位领导审核批准。

第五十一条工程项目结算资料的核算确认要求和送审程序：

(一)审查核算要求：必须审核工程量的准确性。必须审核工程量、工程签证、合同变更、质量认定、价格认定、材料调差等是否严格按签字程序确认，对不符合规定的工程量、工程签证、合同变更、质量认定、价格认定坚决不允许进入工程结算中。必须严格对所有审核内容进行复核、审核。

(二)审查核算程序：业主单位要求对结算资料进行严格审查。审核后报送县审计局预结算审计中心审计。施工单位按照工程进度款的结算审查审定批准程序办理工程结算手续，进行工程结算支付。

第五十二条工程项目结算书一式五份：施工单位、监理单位、审计部门、业主单位各一份。

第五十三条工程结算付款办法严格按照工程款支付办法的程序确认，严格审核工程项目各阶段工程付款的正确性，对最后一次工程结算付款必须按照合同规定抵扣工程预付款、工程质量保证金后，严格按照审查审核批准的付款流程办理。

第五十四条在工程保修期内，业主代表或其委托单位代表应定期回访，掌握工程交付后的使用情况，并处理保修期内的工程质量投诉问题。

第五十五条对于政府采购服务项目，属于合同中约定的，在服务期限和服务范围内的项目，业主单位应做好项目维护和管理工作。

第五十六条本办法由人民政府负责解释并组织实施。

第五十七条本办法自印发之日起施行。此前有关规定与本办法不一致的，按本办法执行。上级另有规定的，从其规定。

第一条　为了加强国家重点建设项目的管理，保证国家重点建设项目的工程质量和按期竣工，提高投资效益，促进国民经济持续、快速、健康发展，制定本办法。

第二条　本办法所称国家重点建设项目，是指从下列国家大中型基本建设项目中确定的对国民经济和社会发展有重大影响的骨干项目：

(一)基础设施、基础产业和支柱产业中的大型项目;。

(二)高科技并能带动行业技术进步的项目;。

(三)跨地区并对全国经济发展或者区域经济发展有重大影响的项目;。

(四)对社会发展有重大影响的项目;。

(五)其他骨干项目。

第三条　国家重点建设项目的确定，根据国家产业政策、国民经济和社会发展的需要和可能，实行突出重点、量力而行、留有余地、防止资金分散、保证投资落实和资金供应的原则。

第四条　国家重点建设项目由国务院计划主管部门商国务院有关主管部门确定。

第五条　省、自治区、直辖市以及计划单列市的人民政府计划主管部门和国务院有关主管部门(公司)，按照本办法第二条规定的范围和第三条规定的原则，对本地区、本部门的基本建设项目进行平衡后，每年可以向国务院计划主管部门提出列为国家重点建设项目的申请。

国务院计划主管部门收到申请后，应当征求国务院有关主管部门的意见，进行综合平衡，在所申请项目的可行性研究报告批准后，确定国家重点建设预备项目;在所申请项目批准开工后，正式确定国家重点建设项目。

国家重点建设项目和国家重点建设预备项目确定后，由国务院计划主管部门公布。

第六条　国务院计划主管部门和有关地方人民政府计划主管部门，应当按照国家重点建设项目的建设工期，安排国家重点建设项目的年度投资计划。

第七条　国家重点建设项目，实行建设项目法人责任制;国家另有规定的，从其规定。

建设项目法人负责国家重点建设项目的筹划、筹资、建设、生产经营、偿还债务和资产的保值增值，依照国家有关规定对国家重点建设项目的建设资金、建设工期、工程质量、生产安全等进行严格管理。

建设项目法人的组织形式、组织机构，依照《中华人民共和国公司法》和国家有关规定执行。

第八条　根据国家重点建设项目的年度投资计划和合同，负有拨付建设资金责任的国务院有关主管部门、有关地方人民政府、银行和企业事业单位，应当按照项目的建设进度，保证拨付建设资金。

第九条　国家重点建设项目的设备储备资金，各有关银行和部门应当优先安排。

第十条　国务院计划主管部门和有关地方人民政府计划主管部门，在安排国家重点建设项目的年度投资计划时，应当预留一定比例的资金，用于国家重点建设项目建设过程中的特殊需要。

第十一条　任何单位和个人不得挪用、截留国家重点建设项目的建设资金以及设备储备资金。

第十二条　地方人民政府负责与国家重点建设项目征地有关的协调工作，并提供必要的便利条件。土地管理部门应当依法保证国家重点建设项目的建设用地。

第十三条　国家重点建设项目主体工程的设计、施工、监理、设备采购，由建设项目法人依法公开进行招标，择优选定中标单位;但是，按照规定经批准可以议标、邀请招标的除外。

国家重点建设项目的投标单位应当具有国家规定的甲级(一级)资格(资质)。

国家重点建设项目的中标单位，未经建设项目法人的同意，不得将合同转包或者分包。

国务院计划主管部门会同国务院有关主管部门、有关地方人民政府、银行，对国家重点建设项目的招标投标工作进行监督检查。

第十四条　电力、交通、邮电、供水、供热等单位，应当优先保证国家重点建设项目对施工和生产用电、物资运输、邮电通信和用水、用热等方面的需要，按照合同的约定履行义务。

第十五条　有关企业事业单位应当优先供应国家重点建设项目所需的设备、材料，按照合同的约定履行义务。

第十六条　任何单位和个人不得向国家重点建设项目收取费用;但是，法律或者国务院另有规定的，从其规定。

第十七条　建设项目法人应当按照国家有关规定，向国务院计划主管部门报送国家重点建设项目的建设情况和资料，并抄报有关主管部门和银行。

第十八条　为国家重点建设项目直接配套的项目，应当按照国家重点建设项目的建设进度，同步进行建设。为配套的项目提供建设资金的部门和单位，应当保证按照项目的建设进度拨付建设资金。

第十九条　国家重点建设项目建成并经过试运营，应当按照批准的设计文件和其他有关文件，由建设项目法人及时组织设计、施工等单位进行初步验收。

初步验收合格的，由国务院计划主管部门或者其委托的机构，组织有关单位进行竣工验收。

第二十条　国家重点建设项目竣工验收合格的，经过运营，应当按照国家有关规定进行项目后评价。

第二十一条　国务院计划主管部门会同国务院有关主管部门、有关地方人民政府，对国家重点建设项目的建设进行协调、指导和监督。

第二十二条　未按照规定拨付国家重点建设项目资金的，由国务院计划主管部门予以通报批评，并提请有关主管部门对负有直接责任的主管人员和其他责任人员依法给予行政处分;地方投资的部分连续两年未按照规定拨付的，国务院计划主管部门有权停止审批该地方下一年度的新开工项目。

未按照合同约定拨付国家重点建设项目资金的，应当承担相应的违约责任。

第二十三条　挪用、截留国家重点建设项目资金的，由审计机关、财政机关追还被挪用、截留的资金，予以通报批评，并提请有关主管部门对负有直接责任的主管人员和其他责任人员依法给予行政处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十四条　扰乱国家重点建设项目建设、生产经营秩序，致使其不能正常进行的，依照《中华人民共和国治安管理处罚法》的规定给予处罚;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十五条　国家重点建设项目工程因管理不善、弄虚作假，造成严重超概算、质量低劣、损失浪费或者责任事故的，由国务院计划主管部门予以通报批评，并提请有关主管部门对负有直接责任的主管人员和其他责任人员依法给予行政处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十六条　本办法自发布之日起施行。

一、负责公司工程的施工及一切相关事务。

二、负责公司工程施工组织工作，图纸审核，资料归档，确保工程施工进度及其质量。

三、编制工程材料用料计划：审批工程各项费用开支（不包括原材料的采购）；检查工程后勤工作。

四、负责公司工程施工所用队伍，材料、设备等开工前的准备工作；

（1）、施工图纸准备齐全；

（2）、编制好施工材料及机具使用计划表；

（3）、安排好施工队伍，签定班组施工及安全协议；

（4）、配合财务部门检查施工现场，仓库的设置情况；

（5）、检查现场施工条件（有无施工安全，有无防火，防盗设施）；

（7）、检查现场管理人员的到位情况。

五、审批工程承包（计件）进度款，工程结算款，审批程序：

（1）、计件（承包）进度款；（首先是班组申报）。

施工管理填报——部门主管审批——财务部经理复核——出纳付款——会计作帐。注：若部门经理兼管工可直接签送财务部。

施工上报结算书（计划工程结算书必须附该工程质检员的质量合格记录及安全生产记录）——部门经理审核——总经理复核——财务部经理审批——出纳付款——会计作帐。注：计件工程余款拨付时间，除按合同规定执行以外，应在该工程已向建设单位结算并收齐尾款或该工程交付使用三个月后进行（但若工程质量好，施工班组信誉佳，部门经理可提前给予批复），以确保工程保修期。

六、组织部署人员学习涂料装饰、防水及其它相关工程的有关规范。

七、严格监督施工质量与进度，确保公司信誉。

八、严格监督工程现场管理人员有及施工员遵守施工守则，确保安全施工（即按照操作规范施工，防止漏电、漏水、火灾等事故发生）。

九、统筹协调本部与设计部、工程核算部、采购部之间的工作关系。

十、工程竣工验收时，认真总结工程优缺点和不利因素，采取措施进行整改，进一步提高新工程质量。

十一、工程部主管应对整个施工实行全面负责。若工程施工中出现质量，安全事故或材料消耗量过大、被盗问题等，公司首先追究工程部主管责任，再由主管追究下属责任。但工程部主管应对督导不周负责。

项目经理的职责：

第一条认真贯彻执行公司的各项管理规章制度，逐级建立健全项目部各项管理规章制度。

第二条项目经理是建筑施工企业的基层领导者和施工生产指挥者，对工程的全面工作负有直接责任。

第三条项目经理应对项目工程进行组织管理、计划管理、施工及技术管理、质量管理、资源管理、安全文明施工管理、外联协调管理、竣工交验管理。

第四条组织做好工程施工准备工作、对工程现场施工进行全面管理，完成公司下达的施工生产任务及各项主要工程技术经济指标。

第五条组织编制工程施工组织设计，组织并进行施工技术交底。

第七条抓好工程施工质量及材料质量的管理，保证工程施工质量，争创优质工程，树公司形象，对用户负责。

第八条对施工安全生产负责，重视安全施工，抓好安全施工教育、加强现场管理，保证现场施工安全。

第九条组织落实施工组织设计中安全技术措施，组织并监督工程施工中安全技术交底和设备设施验收制度的实施。

第十条对施工现场定期进行安全生产检查，发现施工生产中不安全问题，组织制定措施并及时解决。对上级提出的安全生产与管理方面的问题要定时、定人、定措施予以解决。第十一条发生事故，要做好现场保护与抢救工作并及时上报，组织配合事故的调查，认真落实制定的防范措施，吸取事故教训。

第十二条重视文明施工、环境保护及职业健康工作开展，积极创建文明施工、环境保护及职业健康模范工地。

第十三条勤俭办事，反对浪费，力行节约，加强对原材料机具、劳动力的管理，努力降低工程成本。

第十六条组织做好工程资料台帐的收集、整理，建档、交验规范化管理。

第十八条协助配合公司其他部门进行相关业务工作。

第十九条完成领导交办的其他工作。

施工员的职责：

第一条负责公司工程的施工质量、施工安全、施工进度及施工现场的管理工作，确保施工工程质量满足顾客要求。

第二条负责对施工队伍的管理，确保其施工技术水平，严格按施工方法施工，定期监督检查质量，确保施工质量，。

第三条负责对施工所用材料、设备的管理，做好防护，保证质量。

第四条根据相关规范和施工现场要求及时准确的做好完整的内业资料，工程竣工验收后应及时归档。

第五条施工期间根据合同规定及时的申报工程进度款项同时审核班组的进度款、督促款项的拨付和到帐情况，并做好相关工程的变更签证联系单，工程完工后，应马上申报竣工验收和相关结算、资料的归档。

第六条负责对涂料装饰工程施工所用材料、设备和施工现场标识及其状态标识，防止错用及混用，确保施工质量。

第七条施工前应彻底弄清楚图纸的各项要求，做好施工前的交底工作，根据工程需要组织已签订劳动合同的施工班组，按拟定的涂料装饰工程方案指挥现场施工。

第八条协调好各班组的工作，积极主动的配合各相关班组做好、安全、质量、进度等相关工作，对各班的工人严格要求，确保施工质量，一旦出现差错立即予纠正，做好工序交接手续，避免因此影响下道工序的进行。

第九条施工中如有疑问，应及时向公司领导汇报，提出商讨以取得妥善处理，确保公司利益不受损伤，同时也确保工程进度和质量等。

第十条施工中严格依照公司与施工班组签订的《劳动合同》要求，编制施工进度及工程决算款。并上报项目经理审批。

第十一条施工中严格控制材料的使用，鼓励节约，反对浪费，避免不必要损失。

第十二条遇到项目变更，配合设计人员与建设单位洽谈变更设计，同时要做好变更签证手续，临时变更项目的要办理追补用材计划，经项目经理审核后，由采购员采购。

第十三条施工中严格按照工地施工守则，做到文明施工，安全施工，对工地安全常抓不懈，将不安全隐患消灭在萌芽之中，确保施工安全。

第十四条认真指挥，做好工程的整体性和阶段性工作，做好施工工程日记及相应内业资料。第十五条在施工中若发现施工班组质量差或拖延工期，有权责令返工或更换施工班组，确保工程质量。

第十六条及时处理好在保修期内的工程质量问题，让顾客满意。

第十七条施工员若因指挥不当或渎职行为，造成人、财、物浪费，导致工期延误，出现安全事故，轻则处以相应的罚款通报全公司，情节严重者要追究法律责任。

第十八条施工人员若给工人多量多算数量，一经查出，情节轻者按多算款的50%赔款，情节严重者除100%赔款外，公司并给予开除处分，并追究其相应的法律责任。

仓管员的职责：

第一条认真贯彻执行公司的经济政策和各项规章制度，遵守财经纪律，任何人不能以权和谋私，假公济私，损害公司利益。

第二条物资要合理放置，要给物资进仓具备场所。库存物资要规格化排列，做到标识明显，品种、规格清楚，一目了然，随要随到，保持库容整洁美观。

第三条物资入出库手续要完整，做到。

（1）、根据货单和发票、品种规格逐件清点，登记入库，办妥手续。

（2）、若出现货帐不符，应先暂收，并立即通知供方会同落实，分清责任，及时处理。

（3）、健全领料制度，严格领料手续，实行专人领料，审批领料和以旧换新（工具）等制度。

第四条严格控制物资的库存量，既要保证施工需要，又要防止物资积压，出现物资积压及时反映，避免物资拥塞，循环不良而造成损耗。

第五条仓库物资储存，要坚持先进先用后进后用的原则。做到：

（1）、每季度重点盘点一次，年终全面盘点对帐，防止物资变质、变形，立求降低损耗。

（2）、出现盘盈盘亏，要查明原因，上报公司处理。

第六条健全物资，收、发、存等明细帐，严格领料手续，执行审批制度，做到有帐必有物，有物必有帐，账物相符，按规定及时编制物资报表。

第七条机械工具的领用：

（1）旧的工具尚可修复，有权拒发。

（2）工具损坏，确须领新，应写明原因，报主管审批，方可补发，但必须实行以旧（坏）换新制度。

（3）工具实行谁使用谁保管谁负责的原则，丢失工具照价赔偿。

（4）工具如数记入工具卡，作为保管使用凭证。

第八条严格遵守材料物资管理制度，库存物资未经主管签字不得借出，不得任意动用。

第九条负责废旧材料及包装品回收及管理费用。

第十条提高警惕，增加安全意识，无关人员不得进入仓库，做好“四防”工作（防火、防盗、防水、防腐），建立必要的防护措施，确保仓库物资不受损失。

第十一条若因仓管负责人渎职或管理不善，造成仓库材料物资损失，必须追查仓管负责人的责任，轻则处以相应的罚款或赔偿，情节严重者将承担法律责任。

采购员职责：

第一条熟练掌握工地所需各种材料的规格，色泽、质量、等级要求多方探讨，尽量做到货比三家，价廉物美，在保证质量的前提下考虑合理的价格进行采购。

第二条以公司的利益为重，增强职业道德意识。禁止以任何方式损公肥私，收受商家回扣，一经发现将追求一切责任。

第三条对工地所需材料，应督促工地班组提前柒天开具材料单，经项目经理认可后，有计划地安排采购，保证所需材料及时准确地送抵工地。

第四条凡采购的材料入库，均须办理入库手续，由仓管员验收，以免因责任心不强面造成不必要的损失。

第五条对所采购的材料，应要求供货商随货配送产品合格证及质保书，为甲方和工程验收提供有效凭证。

1、从制度方面相比，建设工程代建制比建设项目法人责任制度更具适用性。

目前，我国很多政府投融资建设项目业主不是工程建设管理的专业从业单位，而实行建设项目法人责任制度。也就是说建设项目仅是一种手段或工具，建设单位需要在缺乏必须的工程技术人员的情况下组建临时基建班子，而该班子在项目结束后即行解散，明显造成了人、财、物和信息等社会资源的浪费。由于管理者的非专业属性，其管理水平无法满足建设管理的实际需要，难以负起建设工程质量责任，投资主体缺位的后果是投资规模无法控制、腐败现象发生、工程资料难以保证、建设秩序被破坏等。而代建制度恰好避开这一弊端，利用自身的专业知识，将项目建设从前期阶段的可行性研究报告编制等前期工作开始，到项目的实施阶段的工程项目造价的控制、质量的监控等过程，直到项目的竣工验收交付阶段，项目竣工及有关技术资料完整地整理汇编移交等，这一系列的工作都有相关的专业人员跟进，使项目得以顺利的完成。

目前，我国很多政府投融资建设项目业主不是工程建设管理的专业从业单位，而实行建设项目法人责任制度。也就是说建设项目仅是一种手段或工具，建设单位需要在缺乏必须的工程技术人员的情况下组建临时基建班子，而该班子在项目结束后即行解散，明显造成了人、财、物和信息等社会资源的浪费。由于管理者的非专业属性，其管理水平无法满足建设管理的实际需要，难以负起建设工程质量责任，投资主体缺位的后果是投资规模无法控制、腐败现象发生、工程资料难以保证、建设秩序被破坏等。而代建制度恰好避开这一弊端，利用自身的专业知识，将项目建设从前期阶段的可行性研究报告编制等前期工作开始，到项目的实施阶段的工程项目造价的控制、质量的监控等过程，直到项目的竣工验收交付阶段，项目竣工及有关技术资料完整地整理汇编移交等，这一系列的工作都有相关的专业人员跟进，使项目得以顺利的完成。

政府财政投资融资建设项目的业主一般都不熟悉基建程序和相关法律法规，建设项目业主却在市场经济推动下拥有了越来越大的建设工程管理权力，国务院《建设工程资料管理条例》明确赋予了建设项目业主单位从工程承发包直至竣工验收等管理权力。但是，在现行建设管理体制下，政府财政投融资建设项目的业主并非完全意义上的市场主体，更为重要的是，它们基本上不熟悉基建程序，不具有专业管理知识，却从事极具专业技术知识要求的工程建设管理工作。工程建设管理行为的缺陷或差错，都可能导致违法，还可能造成资料安全隐患而危及人民的生命财产安全。日前有些建设单位压低报价、拖欠工程款、不办施工许可和质量监督手续，以及瞎指挥，乱管理而引发的事件、事故成为建设领域的公害。建设单位的不规范行为导致建筑市场混乱，引发工程质量问题，是一个深层的，需要从制度上加以解决的问题。实行代建制度可以弥补财政投融资建设项目业主的固有缺陷，有助于保证工程质量和维护市场秩序。

政府财政投资融资建设项目的业主一般都不熟悉基建程序和相关法律法规，建设项目业主却在市场经济推动下拥有了越来越大的建设工程管理权力，国务院《建设工程资料管理条例》明确赋予了建设项目业主单位从工程承发包直至竣工验收等管理权力。但是，在现行建设管理体制下，政府财政投融资建设项目的业主并非完全意义上的市场主体，更为重要的是，它们基本上不熟悉基建程序，不具有专业管理知识，却从事极具专业技术知识要求的工程建设管理工作。工程建设管理行为的缺陷或差错，都可能导致违法，还可能造成资料安全隐患而危及人民的生命财产安全。日前有些建设单位压低报价、拖欠工程款、不办施工许可和质量监督手续，以及瞎指挥，乱管理而引发的事件、事故成为建设领域的公害。建设单位的不规范行为导致建筑市场混乱，引发工程质量问题，是一个深层的，需要从制度上加以解决的问题。实行代建制度可以弥补财政投融资建设项目业主的固有缺陷，有助于保证工程质量和维护市场秩序。

1、为了加强公司规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理制度。

2、公司全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定、纪律。对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。

3、公司的财产属股东所有。公司禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。

4、公司禁止任何个人以任何形式损害公司的形象、声誉。

5、公司禁止任何个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。

6、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术水平，不断完善公司的经营、管理体系，不断壮大公司实力和提高经济效益。

7、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识，公司为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。

8、公司鼓励员工发挥才能，多做贡献。对有突出贡献者，公司予以奖励、表彰。公司尊重知识分子的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其能力为公司多做贡献。

9、公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。

10、公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神。

11、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出意见或建议，有贡献者公司予以奖励、表彰。

12、公司实行按劳取酬“、多劳多得“的分配制度。

13、公司提倡实事求是的工作作风、提高工作效率；

提倡厉行节约，反对铺张浪费；

降低消耗，增加收入，提高效益。

14、公司专业技术人员为正式员工，非技术人员为聘任员工。

1、贵重仪器使用制度。

《地质雷达使用管理制度》见附件1，《tsp使用保养制度》见附件2，《tgp使用保养制度》见附件3。

2、数据采集质量保证措施。

现场数据采集质量的好坏、优劣直接影响到整个检测工作的质量。故制定如下质量保证措施。

1)tsp现场采集必须将炮孔灌满水才能进行放炮操作。接收孔中充满锚固剂后方可下接收管，最大可能的和隧道围岩粘结成一个整体，保证接收传感器的接收数据质量。所使用雷管必须使用瞬发雷管。严禁激发孔内不灌水或少灌水，放空炮。现场孔距要认真测量，精确到厘米。

2)tgp现场采集中、必须将炮孔灌满水才能进行放炮操作。接收。严禁不灌水或少灌水，放空炮。接收孔中沉渣要清理干净，用黄油填满孔底40cm以上，才能放入接收传感器。传感器的方向必须水平放置。现场孔距要认真测量，精确到厘米。

3)地质雷达现场预报数据采集中，必须采用点测，严禁使用连续测。掌子面上布4条测线，井字形布置。每次数据采集前，应根据岩性不同对介电常数进行调整。

4)桩基检测。声波检测时，必须保证声测管通畅无堵塞现象，声测管灌满水检测，禁止无水检测，检测时尽量让探头处于同一水平面状态，在检测时高低相差不得大于20cm。应依次测量声测管露出桩面的高度、管与管外侧的间距以及由探头电缆线的标记测出的声测管深度，现场做好相关参数记录;低应变检测时，需用打磨器将桩头打磨平整，安装接收器时需在接收器的接收端面涂上自带的耦合剂，在桩头的磨光面上按紧、压实，防止在敲击时发生接收器因不稳发生震动、倒下等因数影响采集结果;敲击次数一般选为9-12次，不易过少。

5)隧道监控量测数据采集中，对于周边收敛和拱顶下沉两个必测项目，必须按规范要求的频率进行量测。应规范埋点，并对测点保护好。如果测点遭到破坏，要立即补埋，严禁编造假数据。对于选测项目，如锚杆轴力、围岩内部位移、初支对二衬的压力、孔隙水压力等，也要按检测频率及时进行检测，并保护好测点。

3、数据处理、解译质量保证措施。

1)针对目前隧道超前预报项目中存在大量岩溶隧道，存在极大安全风险。tsp对溶洞预报效果不理想等现象，要加强地质调查工作，辅助地质雷达和红外探水，认真做好隧道超前地质预报工作。在物探工作的解译方面，采用双人互核制。由两名物探技术人员分别对一份数据进行解译，然后在一起进行比较，结合地质情况，最后得出结论。建立数据处理解译、判释台账，由两名技术人员签字后，报分院总工核准后，检测报告才能正式签发。桩基检测、监控量测同样采用双人制互核制。

2)对于发出去的预报报告，安排专人进行电话回访和现场实地调查，通过开挖揭露出来的地质情况和预报结论进行比较，提取典型物探波形及图像，每个项目建立预报数据库，为提高后续预报质量做好充足的准备。

3)对于已经发出去的报告，建立管理台账，按施工单位及隧道名称进行分类归档。电子版及时刻录成光盘进行备份，防止电脑意外损耗造成数据丢失。

4)数据处理、解译人员应认真学习物探基本原理和地质知识，隧道超前地质预报是物探和地质知识的结合。只懂物探不懂地质或只懂地质不懂物探都是做不好超前预报的。

4、资料管理制度。

1)由各项目设专人汇总统一管理报告文件的收发、传阅、备份保存，项目上向外发资料要统一出口，并做好记录。

2)各项目报告相关文件资料必须做好编号及登记，应做到记录有序、调用方便，严禁出现漏填、漏计，每月编制资料交接清单、打印归档保存。

3)资料不得随便外传，如有需要须由项目负责人同意，并做好记录。

1、对项目上的人员，明确人员分工，做到事事有人管。对于一些大项目，例如贵广湘桂、云桂、沪昆三个超前预报项目。成立了地质调查组、tsp组、地质雷达及红外探水组，每个组设组长，配置1~2名组员。设立项目负责人和项目总工统一管理。设置项目工作日志记录员，对外协调联络员，负责对预报情况回访和催促施工单位及时进行预报准备工作。隧道监控量测项目，成立现场数据采集组和数据分析组由项目经理、总工统一管理。

2、对于外聘人员，采用浮动工资，对表现好的进行加薪奖励，对于落后份子进行降薪和淘汰。组织文体活动，如篮球赛、乒乓球赛等，增强整个团队的凝聚力。项目负责人经常和项目部成员进行沟通，及时了解各成员心理状态，营造公平公正环境。让工作人员干着舒心，可有效提高了工作效率。

3、针对项目部外聘人员比较年轻、工作和学习经验欠缺这一特点，利用工作空余时间对项目部工作人员进行培训，培训隧道基本知识和超前地质预报物探的基本原理，word、excel、ppt、cad等办公软件的学习，并进行考试，根据考试成绩及平时工作表现来判定工资标准。

4、人员有事离开项目必须向上级领导请假，上级领导同意后方可离开项目驻地。

1、项目外出人员就餐、住宿费，根据项目所在地消费水平制定相应标准。

2、外出做预报人员原则上在项目部就餐，在午餐、晚餐正常就餐时间的1小时之内必须回项目部就餐。

3、在项目部的人员，空调、风扇、电灯应在无人办公时必须关停，房中空调在不必要的时候尽量少开，且必须做到人离空调关，若发现浪费现象，对相关人员处罚。

4、项目部车辆应按时检查，发现问题及时修理，平时减少不必要的出车，不得公车私用。

5、项目部的电脑、打印机在无人使用时，必须关停;项目人员不得使用办公室电脑打游戏，不得随意使用打印机乱打与项目无关的内容，以免造成不必要的浪费。

6、项目人员在项目所在地原则上不得打车，尽量乘坐公交车，在必要的情况下，必须得到项目负责人的同意才能打车，否则不给予报销。

7、对于项目所需日用品以及其他物品的购买，必须得到项目负责人的同意才能购买(购买后保留小票，回项目部交给项目负责人)，否则不给予报销。

8、项目人员每天花费必须清楚、明晰的记录，如发现账目不合处，不给予报销;超标部分，不给予报销。

1、建立伙食考勤表，由保姆提前统计就餐人员数量，避免饮食上的浪费。对于外出预报人员，在就餐时间后一小时内能回到项目部的，必须回项目部吃饭，项目负责人每个星期去一次菜市场，对蔬菜等价格进行调查，作为伙食标准的依据。

2、针对超前预报项目洞口多、施工便道长、对车辆损耗大的特点，每个项目选择信誉好、价格公道的修理厂定点维修保养，并签订维修保养合同。要求司机学习车辆保养基本知识，如及时清除空气过滤器中的尘土等。具体《用车管理制度》见附件4。

3、检测人员必须保证个人办公桌资料摆放整齐、桌面清洁;卧室的卧具整洁卫生，个人物品摆放整齐。

4、保姆每天购买蔬菜以及各类生活用品时，必须清楚、明晰的记录各笔支出的清单，包括蔬菜及日用品的名称、单价、数量，总价;同时保留购买时的发票、收据、各种购买小票，以备查询。

5、保姆必须及时清理厨房，保证厨房干净、整洁卫生，保姆同时要按时、及时的打扫项目部的地面、墙壁、书桌、以及洗手间的卫生，保证项目部的环境整洁。

1、针对项目部工作人员工作环境为正在施工中的隧道。工作环境危险，进洞人员必须带好安全帽。

2、进洞时要向施工人员询问洞内情况，严禁没有见到人时擅自进入洞内(洞内不见人，往往是即将放炮，此时进入洞内非常危险)，对洞周环境进行仔细观察，如发现衬砌开裂或拱顶坍塌掉块，立即将人员设备撤出。

3、在进行tsp预报时，由专业的放炮员进行放炮操作。确保人员和设备安全。在项目部设置专门的房间存放仪器设备防盗，购置灭火器防火。

一个项目能否顺利完成，取得较好的效益。过程控制是关键。故制定如下制度。

1、每天各个项目发工作日报到项目总负责人处，以便总负责人及时掌握项目情况。

2、每个隧道超前地质预报项目建立台账，对隧道掘进里程进行跟踪，及时进行预报，防止断链情况发生。隧道监控量测项目也要建立台账，防止漏埋断面。

3、每个项目根据项目实际内容建立过程控制表格，对工作的每一个步骤都进行记录，发现错误及时整改。保证项目进行流畅顺利。

4、建立工作联系单制度，通过工作联系单和业主、施工单位、监理单位进行沟通，解决困难，留下文字材料，以备不时之需。

工程有限公司管理制度

江苏南通zz建筑集团公司，作为一个新兴的现代建筑企业，经过历年的发展，企业队伍不断壮大，要适应日新月异的建筑业发展形势和竞争激烈的建筑市场，原有的一些管理制度已不能满足企业现代和将来发展的要求。

随着我国加入wto及北京申奥成功给建筑业带来的巨大市场机遇，迫切需要我们制订一套能适应新形势且符合广大职工利益及企业发展要求的规范具体、具可操作性的严格合理的企业管理制度，使它能够在企业发展中起到强大的促进作用，进一步增强企业的凝聚力、战斗力，并更大地激发广大干部职工工作积极性、创造性，促进企业健康有序的发展。

本制度第一章介绍了从公司精神风貌、工作作风等全方面地向管理人员提出的原则性要求；第二章是企业生存的根本、是公司前进的灯塔、是集团发展的秘决；第三章是个人工作的内容；第四、五章需要全体人员对照学习；第六至十五章是针对性内容，需要各职能部门认真贯彻执行的`。

希望全体管理人员认真对照学习本管理制度，并且作为今后工作的实施准则，任何人不得以任何理由违背抵制。大家应正确面对各种奖罚，摆正个人与企业的关系，以个人利益服从公司利益为原则，确立先公后己的指导思想，不折不扣、义不容辞去执行各项规章制度。大家应当懂得：只有公司兴旺发达，才会有广大干部职工丰厚的回报。最后希望大家对其中的不妥之处积极批评指正。

房地产开发有限公司工程部管理制度

第一条本章程依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)及有关法律、行政法规制定。

第二条本章程条款如与国家法律、法规相抵触的,以国家法律、法规为准。

第三条公司类型:有限责任公司。

第二章公司名称和住所。

第五条公司住所:x县x镇河南沿江路旁。邮政编码:526400。

第三章公司经营范围。

第六条公司经营范围:房地产开发。(以上各项以公司登记机关核定为准)。

第四章公司注册资本。

第七条公司注册资本为人民币300万元。

第五章股东姓名(或名称)。

公司股东共2个,分别是:。

第六章股东的出资方式、出资额和出资时间。

第九条股东的出资方式、出资额和出资时间:。

1、xxx,以货币出资150万元,占公司注册资本50%,5月23日前缴足;。

2、xxx,以货币出资150万元,占公司注册资本50%,205月23日前缴足;。

第七章股东的权利和义务。

第十条股东享有下列权利:。

(一)依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利;。

(三)按照实缴的出资比例分取红利;。

(五)按有关规定转让和抵押所持有的股权;。

(六)对公司的业务、经营和财务管理工作进行监督,提出建议或质询。有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录和财务会计报告。

(七)在公司办理清算完毕后,按照实缴出资比例分享剩余资产。

第十一条股东履行下列义务:。

(一)以其认缴的出资额为限对公司承担责任;。

(四)公司经工商行政管理机关依法登记注册后,股东不得抽逃出资;。

(五)遵守公司章程,保守公司秘密;。

(六)支持公司的'经营管理,提出合理化建议,促进公司业务发展。

第八章公司的股权转让。

第十二条股东之间可以相互转让其全部或部分股权。

股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意,其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的,视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的,不同意的股东应当购买该转让的股权;不购买的,视为同意转让。

经股东同意转让的股权,在同等条件下,其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的,协商确定各自的购买比例;协商不成的,按照转让时各自的实缴出资比例行使优先购买权。

第十三条受让人必须遵守本公司章程和有关法律、行政法规规定。

第九章公司的机构及其产生办法、职权、议事规则。

第十四条公司股东会由全体股东组成,股东会是公司的最高权力机构。

第十五条股东会行使下列职权:。

(一)决定公司的经营方针和投资计划;。

(二)选举和更换执行董事、监事、经理,决定执行董事、监事、经理的报酬事项;。

(三)审议批准执行董事的工作报告;。

(四)审议批准监事的工作报告;。

(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;。

(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;。

(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议;。

(八)对发行公司债券作出决议;。

(九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;。

(十)对股东股份转让作出决议;。

(十一)修改公司章程。

第十六条股东会的议事方式和表决程序,按照本章程的规定执行。

股东会会议必须经股东所持表决权过半数通过。但修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议,以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议,必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。

股东会会议由股东按照认缴出资比例行使表决权。

第十七条股东会会议分为定期会议和临时会议。定期会议每半年召开一次。代表十分之一以上表决权的股东,执行董事或监事提议召开临时会议的,应当召开临时会议。

首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持,依照《公司法》有关规定行使职权。

第十八条召开股东会会议,应当于会议召开15日前通知全体股东。股东会应当对所议事项的决定作成会议记录,出席会议的股东应当在会议记录上签名。

第十九条公司不设董事会,设执行董事一人,由股东会选举林孟宇担任,每届任期三年。任期届满,可以连选连任。

第二十条执行董事对股东会负责,行使下列职权:。

(一)负责召集和主持股东会,并向股东会报告工作;。

(二)执行股东会的决议;。

(三)决定公司的经营计划和投资方案;。

(四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;。

(五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;。

(六)制订公司的增加或减少注册资本的方案;。

(七)制订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案;。

(九)聘任或者解聘公司财务负责人,决定其报酬事项;。

第二十一条公司设经理一人,由股东会选举林孟宇担任。

经理对股东会负责,行使下列职权:。

(一)主持公司的生产经营管理工作,组织实施股东会决议;。

(二)组织实施公司年度经营计划和投资方案;。

(三)拟订公司内部管理机构设置方案;。

(五)制定公司的具体规章。

第二十二条公司不设监事会,设监事1人,由股东会选举林雁衡,每届任期三年。任期届满,连选可连任。

执行董事、高级管理人员及财务负责人不得兼任监事。

第二十三条监事行使下列职权:。

(一)检查公司财务;。

(五)向股东会会议提出提案;。

(六)依照《公司法》第一百五十二条的规定,对执行董事、高级管理人员提起诉讼。

第十章公司法定代表人。

第二十四条公司法定代表人由执行董事担任。

第二十五条法定代表人职权:。

(一)负责召集和主持股东会,检查股东会的落实情况,并向股东会报告工作;。

(二)执行股东会决议;。

(三)代表公司签署有关文件;。

(四)提名经理人选,交股东会任免。

第十一章公司解散事由与清算办法。

第二十六条公司解散事由。公司有下列情形之一的,可以解散:。

(一)公司章程规定的营业期限届满;。

(二)股东会决议解散;。

(三)因公司合并或者分立需要解散;。

(四)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销;。

(五)人民法院依照《公司法》第一百八十三条的规定予以解散。

第二十七条公司清算办法。公司因《公司法》第一百八十一条第(一)项、第(二)项、第(四)项、第(五)项规定而解散的。

第二十八条公司解散时,应当在解散事由出现十五日内成立清算组,开始清算。清算组由股东组成。

第二十九条清算组在清算期间行使下列职权:。

(一)清理公司财产,分别编制资产负债表和财产清单;。

(二)通知、公告债权人;。

(三)处理与清算有关的公司未了结的业务;。

(四)清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款;。

(五)清理债权、债务;。

(六)处理公司清偿债务后的剩余财产;。

(七)代表公司参与民事诉讼活动。

第三十条清算组应当自成立之日起十日内通知债权人,并于六十日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起三十日内,未接到通知书的自公告之日起四十五日内向清算组申报其债权。

第三十一条清算组在清算公司财产、编制资产负债表和财产清单后,应当制定清算方案,并报股东会或者人民法院确认。

公司财产在分别支付清算费用、职工工资、社会保险费用和法定补偿金,缴纳所欠税款,清偿公司债务后的剩余财产,按照股东的实缴出资比例分配。

清算期间,公司续存,但不得开展与清算无关的经营活动。公司财产在未依照前款规定清偿前,不得分配给股东。

第三十二条公司清算结束后,清算组应当制作清算报告,报股东会或者人民法院确认,并向公司登记机关申请注销公司登记,公告公司终止。

第十二章附则。

第三十三条本章程于年5月23日订立,自中山市工商行政管理局核准公司登记之日起生效。

第三十四条本章程未规定的事项,按《公司法》的相关规定执行。

全体股东签名(盖章)。

股份有限公司管理制度

第二条 本制度适用于股份公司本部及下属子公司。

第一条 公司按照统一管理、分级核算的原则，设置和健全财务管理机构，配备相应的财务人员，并按岗位责任制从事财务管理工作。

董事长 总裁 财务总监 财务部

第三条 财务总监由总裁提名，董事会聘任，受董事长和总裁的委托全面负责公司各项财务管理工作，直接对总裁和董事长负责。各子公司财务负责人由本公司直接委派；子公司财务部接受本公司财务部的业务领导。

和实施的一系列控制方法、措施和程序。

第二条 会计内部控制基本目标

（1）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

（2）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

（3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。

公司应在下列范围内支付现金：

（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；

（二）个人劳务报酬；

（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；

第三条 收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

第四条 现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。

第五条 一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖“现金收讫”字样。

第一条 本办法所称资产系指公司拥有的实物资产，主要指商业物业、存货与固定资产。

第二条 实物管理部门

（1）商业物业，由本公司指定专门机构负责管理。

（2）房屋建筑物、交通工具、办公设备，由公司总裁办公室指定专人负责管理。

（3）所有资产的档案材料由公司总裁办公室指派专人负责，定期归档。

（4）财务部指定专人就各公司资产进行汇总登记，定期会同资产管理部门进行盘点，并就盘点情况做出书面报告。

第三条 固定资产编号

固定资产取得后即归资产管理部门管理，依其类别分类编号，并粘贴标签。

第四条 固定资产购置及登记

（1）购置手续

因工作业务需要，添置固定资产，应提出书面申请，报总裁审批，按审批后的标准、数量，由总裁办公室具体执行。购置后由资产管理部门验收签字，报财务部结算。

股份有限公司管理制度

本制度适用于公司内突然发生，严重影响或可能导致或转化为严重影响金融市场稳定的公司紧急事件的处置。公司的突发事件是指公司的正常经营受到影响甚至无法继续经营，公司财产、人员以及投资者利益受到损失，造成区域性甚至全国性影响，有可能导致或转化为严重影响金融市场稳定的公司风险事件，主要包括但不限于：

（一）治理类

1、公司主要股东单位出现重大风险，对公司造成重大影响；

2、公司的股东之间出现明显分歧；

3、大股东的股东存在纷争诉讼；

4、公司董事、监事及高管人员涉及重大违规甚至违法行为；

5、管理层对公司失去控制；

6、公司资产被主要股东或有关人员转移、藏匿到海外或异地无法调回；

（二）经营类

1、公司董事会可能出现较大的决策失误；

2、公司的经营班子可能出现较大的经营失误；

3、公司的经营和财务状况恶化；安信信托投资股份有限公司

4、公司面临退市风险；

5、公司主营业务不清晰，或无持续性经营能力；

6、公司信托产品出现兑付风险；

7、公司经营活动中可能出现的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等其他风险；

8、其他影响公司正常经营情况；

（三）环境类

1、国际重大事件波及上市公司；

2、国内重大事件或政策的重大变化波及上市公司；

3、自然灾害造成公司经营业务受到影响；

5、公共卫生事件及社会安全事件等；

（四）信息类

1、公司的股价异常波动；

2、报刊、媒体对公司问题集中或不实报导；

3、社会上存在不实的传言或信息，给公司造成了影响；

4、公司发布的信息出现重大的遗漏或错误，对市场造成了影响；

5、可能或已经造成社会不稳定，引发投资者群体x或投诉事件等；

工作，其中公司董事长任组长，总裁任副组长，组员由公司副总裁及董事会秘书担任。

其中：

（一）组长职责：

1、负责公司突发事件的应急管理工作；

2、批准和终止本预案；安信信托投资股份有限公司

3、组织指挥突发风险处置工作；

4、在突发事件处置过程中对一些重要事项作出决策。

5、协调和组织突发风险事件处置过程中对外宣传报道工作，拟定统一的对

外宣传解释口径。

6、负责保持与各相关部门或政府的有效联系与关系；

（二）副组长职责：

1、协助组长进行有关突发风险的处置工作；

2、指导下属公司及分支机构的突发事件应急体系建设；

3、综合协调信息收集、情况汇总分析等工作，发挥运转枢纽作用。

（三）组员职责：

1、各相关组员按照其分管的工作归口负责相关类别的突发事件的应急管理

工作；

2、督促、落实领导的批示、指示及有关决定；

3、收集、反馈突发风险事件处置的相关信息；

5、负责组织突发风险事件处置工作的善后和总结工作；

6、负责有关突发事件的信息披露工作；

7、履行突发事件的值守等职责。

各组员实行24小时值班，手机必须随时保持畅通状态，发现问题及时向副组长报告，并按照指示进行处理。

（一）预警和预防制度

公司各部门、各下属公司及分支机构责任人作为突发事件的预警、预防工作第一负责人，定期检查及汇报部门或公司有关情况，做到及时提示、提前控制，将事态控制在萌芽状态中。

（二）预警信息的传递及处置

公司的预警信息传递的渠道主要有两种，正常情况下由公司各部门、各下属公司及分支机构的责任人负责向分管领导进行汇报，然后由分管领导协同有关人员对信息进行分析及调查，确定为有可能导致或转化为突发事件的各类信息予以高度重视，立即向公司总裁报告，必要时提出启动应急预案的建议。另公司总部设置了24小时值班电话，公司的任何人均可作为信息的报告人，值班人接到电话后立即向公司行政部负责人报告，行政部负责人接到信息后向分管领导进行汇报，由分管领导按上述工作程序进行处理。当预警信息被董事会秘书确定为需披露的信息后，则按照有关《信息事务披露管理制度》规定进行披露。

发生本预案选用范围的突发事件后，启动公司突发事件应急预案。公司根据突发事件的类别分别制定了不同的应急处置措施。

（一）信息报送

发生影响或可能影响金融市场稳定的突发事件后，领导工作小组应在1个小时内将事件情况、已采取的措施、联络人及联系方式等通过电话报银监会、证监会有关部门，同时应在2个小时内将事件的详细情况书面报银监会、证监会有关部门。不得迟报、谎报、瞒报和漏报，报告内容主要包括时间、地点、事件性质、影响范围、事件发展趋势和已经采取的措施等。应急处置过程中，要及时续报有关情况。涉外突发事件以及发生在敏感地区、敏感时间的突发事件信息的报送，可随时上报。

（二）先期处置

发生突发事件后，事发单位要立即采取措施控制事态发展，组织开展应急救援工作，并根据职责和规定的权限启动本单位制订的相关应急预案，及时有效地进行先期处置，控制事态。

（三）应急处置

领导工作小组确定突发风险事件后，应根据突发风险事件性质及事态严重程度，及时组织召开会议，决定启动本预案。同时针对不同突发风险事件，成立相关的处置工作小组。处置工作小组在领导工作小组的统一领导下，制定突发风险安信信托投资股份有限公司事件处置方案，拟定统一的对外宣传解释口径，及时开展处置工作。

1、治理类突发风险事件主要处置措施

（1）约见股东单位的负责人员，请其予以配合，并详细了解事情的发展情况；

（2）对公司有关董事、监事及高管人员进行谈话，了解目前公司三会的运行情况；

（3）深入了解公司的资产状况，对转移资产的详细情况报告有关部门，必要时报警处理；

（4）协助公安部门对部分涉案人员进行控制；

（5）加强与投资者关系的管理，积极应对投资者的咨询、来访及调查；

（6）按照规定做好信息披露工作；

2、经营类突发风险事件主要处置措施

（1）彻底了解公司的财务状况，必要时聘请中介机构进行审计或评估；

（3）对相关责任人员进行谈话及控制；

（4）暂时停止公司的重大投资等经营活动；

（5）对于公司经营亏损或面临退市，积极与各方相关部门或机构进行沟通，寻找切实可行的解决方案，如定向增发、重组。

（6）按照规定做好信息披露工作；

3、环境类突发风险事件主要处置措施

（3）公司经营班子及时提交有关处理意见，并上报公司董事会或股东会予以调整经营策略及投资方向。

（5）按照规定做好信息披露工作；

4、信息类突发风险事件主要处置措施

（1）联系有关媒体报导负责人，将真实情况告知，并商议处理方案；

（2）立即对不实信息作出澄清或更正，尽量减少不良信息的影响；

（3）追查相关责任人，并要求其改正，情形严重者诉之法律处理；

（4）安抚投资者，做好投资者的咨询、来访及调查工作；

（5）按照规定做好信息披露工作；

（四）后期处置

突发事件结束后，应尽快消除突发风险事件的影响，并及时解除应急状态，恢复正常工作状态。同时总结经验，对突发事件的起因、性质、影响、责任、经验教训和恢复重建等问题进行调查评估，评估应急预案的实施效果，对本预案进行修订和完善。

（五）善后事宜

由公司经营班子拟定关于善后事项的处理意见，包括遭受损失情况以及恢复经营的建议和意见，由公司董事会或股东会批准后执行。

公司下属各部门及各下属公司及分支机构要按照职责分工和相关预案，切实做好应对突发事件的人力、物力、财力保障等工作，保证应急工作需要和各项应急处置措施的顺利实施。

（一）通信保障

公司的值班电话及领导工作小组成员的值班手机必须保证24小时畅通，确保与各部门的联系。

（二）应急队伍保障

领导工作小组有权利根据突发风险处置工作的需要，召集参与处置人员，被召集人必须服从安排。

（三）物资保障

公司的经营班子应做好突发风险事件处置工作的物资保障，准备好相关的设施、设备及资金、交通工具等等。安信信托投资股份有限公司公司财务部门和审计部门负责对突发事件应急保障资金的使用和效果进行监管和评估。

（四）培训

公司本部及所属单位要广泛宣传应急法律法规和预防、避险等常识，增强应急意识，提高应急处置能力。对负有应急管理职责的人员，要有计划地进行应急预案和应急知识的专业培训工作。

（一）负责机制

突发事件应急处置工作实行行政领导负责制和责任追究制。

（二）表彰奖励

对突发事件应急管理工作中做出突出贡献的先进集体和个人要给予表彰和奖励。

（三）责任追究

对迟报、谎报、瞒报和漏报突发事件重要情况或者应急管理工作中有其他失职、渎职行为的，依法对有关责任人给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

（四）本预案由公司董事会负责解释和组织实施。

（五）本预案自公司董事会审议通过之日起施行。

物流信息有限公司管理制度

本标准规定了xxxx有限公司涉及车辆的管理和控制的规范。

本标准适用于xxxx有限公司所有涉及车辆的相关管理活动。

2规范性引用文件。

是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。

《车辆保修申请单》。

《车辆使用申请审批表》。

《车辆管理登记表》。

3要求。

一切对于车辆的管理和控制的活动应按本标准规定。

3.1公司公务用车的证照保管，车辆年审、车辆保险及养路费支出等事项统一由销售部负责管理。公司车辆由销售部主管指派专人驾驶、保养、维修、检验、清洁等。

3.2本公司人员因公用车，须事前向销售部主管申请调派，销售部主管应事先得到董事长批准，销售主管或董事长依其重要性指定派车，不按规定申请，不得派车。

3.3车辆驾驶人必须具有合法的相应驾照。

3.4未经销售部主管或总经理批准，公司车辆不得借予本公司之外的人员使用。

3.5费用报销。

3.5.1公务车油料由销售部主管指定单位办理，外出购油及维修须经销售部主管批准后，凭发票实报实销。

3.6车辆维修应事先填写“车辆保修申请单”，注明行驶里程，经销售部主管核准后方可送修;清洗、打腊等事先应向主管及时报告。

3.7公司一般公务用车应指定特约修理厂维修，否则维护费不准报销。如情况特殊，经销售部主管同意可据实报销。可自行修复的，报销购买材料零件费用。

3.8车辆于行驶途中发生故障或其他耗损急需修复、更换零件时，可视实际需要进行修理，但无迫切需要或修理费超过200元时，应事先征得销售部主管批准。

3.9如因驾驶员使用不当或车管专人疏于保养，致使车辆损坏或机件故障，其所需要修护费，应依情节轻重，由公司或责任人予以负担。

3.10在无照驾驶、非公驾驶外出、未经许可车辆驾驶员将车借予他人使用，违反交通规则、发生事故或造成车辆损坏等情况，由车辆驾驶员及其直接责任人承担一切后果。

3.11私闯红灯、乱停车、驾驶未佩带安全带、驾驶时车速超规定等驾驶车辆违反交通规则行为，其罚款和费用由驾驶人员自行负担。其余根据具体情况，另行确定责任。

3.12各种车辆如在公务途中遇不可抗拒车祸发生，应先急救伤患人，向附近公安机关报案，并立即与销售部主管联络处理。突发性其它类临时事故或故障，也应遵守“先报告再处理”原则。

3.13发生责任事故造成经济损失时，按实际损失，责任者应赔偿。

a.一般事故(经济损失在1000元以下者)：按经济损失的50%处罚;。

b.严重事故(经济损失在1000～5000元者)：按经济损失的.40%处罚;。

c.重大事故(经济损失在5000～10000元以上者)：按经济损失的20%处罚;。

d.特大事故(经济损失在10000元以上者)：按经济损失的10%处罚。

3.14因意外事故造成车辆损坏，其损失在扣除保险金额后，按3.13条执行。

3.15发生交通事故后，如需向受害当事人赔偿损失，经扣除保险金额后，按3.13条执行。

3.16公司领导自行出车，出现责任事故，按本制度规定处理。

3.17在销售部领导下，公司驾驶员要认真做好对公司领导和各部门的驾驶服务。

3.18凭“车辆使用申请审批表”出车，未经销售部主管批准，不得用公车办私事。

3.19工作积极主动，服从分配，同事之间搞好团结互助，有事提前请假，不得无故缺勤。

3.20公司职工不得用公车学习汽车驾驶，否则，一切后果及损失由车辆保管者负责。

3.21驾驶人应严守交通规则，交通违章按第十一条处理。

3.22对用车者服务。

b.维护公司的良好形象;。

c.司机应在乘车人(特别是公司客人和干部)上下车时，主动打招呼，开关车门;。

d.当乘车人上车后，司机应向其确认目的地;。

e.当乘车人下车办事时，司机一般不得离车;。

f.乘车人带大件物品时，司机应予以帮助。

3.23离车注意。

a.司机因故需离开车辆时，必须锁死车门;。

b.车中放有贵重物品或文件资料，司机必须在离开时，应将其放与后行李箱后加锁。

3.24出发前后工作。

a.清洁车内外卫生，确保整车干净整洁;。

c.司机应根据目的地选择最佳的行车路线;。

d.随车运送物品时，收车后需向管理责任者报告。

3.25个人形象。

a.司机要保持良好的个人形象，保持服装的整洁卫生;。

b.注意头发、手足的清洁;。

c.注意个人言行;。

d.在驾驶过程中，努力保持正确的姿势。

3.26因公外出晚间23时以后返回公司的车辆及员工，可根据情况凭票报销一趟返回住所出租车费。

3.27司机与公司领导或客户同行时，应保守机密，不得随意向他人泄露任何相关信息及内容。

3.28属公司所有的其它各种车辆(包括货车、叉车、拖拉机等)参照本管理制度的有关条款执行。

3.29未尽事宜按《中华人民共和国道路交通法》和相关法律法规执行。

3.30本制度经人事行政部起草，经总经理核定、批准后发布施行，人事行政部对其负有解释权。

股份有限公司管理制度

为了规范本公司产品成本核算，加强成本的管理及控制，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，并结合本企业相关产品的生产经营的特点，特制定成本管理制度。

加强成本核算，可以正确及时反映各种生产耗费及生产费用的实际支出，并实时对其进行监督控制。

加强成本核算，可以及时反映在产品、库存商品的增减变动、结存情况，保护财产的安全完整。

加强成本核算，正确及时计算在产品、库存商品的单位成本及总成本，提供各种成本信息，以满足各项管理工作和经济决策的需要。

加强成本核算，正确反映产品成本构成情况，提供降低产品成本的途径。

成本的计算体是以产品为中心。成本计算金额以元为单位，保留两位小数。

××现在有三个生产部门：电能××部、××部、××系统部。每个生产部门都有自己的特点。

电能××部现在的收入占全部收入的80%以上，主导产品是多用户表。电能××部的产品属于大量大批生产，采用品种法。

××部的产品比较稳定，一年的收入将近100万元。××部可采用分批法，根据产品的定单生产。对××部的预生产采用品种法。

××系统部属于一个特殊的部门，涉及产品研发和产品的生产。应该对产品的研发和产品的生产分开核算。现在××系统部正在研发冷热水表，前期的研发费用计入管理费用—研究开发费。

××的成本科目下设了两个一级科目“生产成本”和“制造费用”在这两个科目下分别设置了明细科目。现在生产成本下设了四个三级明细科目“生产成本—基本生产成本—直接材料”、“生产成本—基本生产成本—直接人工”、“生产成本—基本生产成本—直接福利费”、“生产成本—基本生产成本—制造费用”。

3.1 生产成本科目核算的内容

生产成本—基本生产成本—直接材料：指产品生产过程中，形成产品的各种原材料；本科目中的材料，主要指直接发放到产品上的各种材料。

生产成本—基本生产成本—直接人工：指直接参加产品生产的工人工资、绩效工资、各种补贴及津贴。

生产成本—基本生产成本—直接福利费：指的是按参加产品生产工人比例提取的职工福利费。

生产成本—基本生产成本—制造费用：指的是从当月制造费用科目余额中转入的成本。

3.2制造费用明细科目核算的内容

制造费用—办公费：指的是生产车间耗用的文具、印刷、邮电费、报刊杂志、资料费等费用。

制造费用—差旅费：指的是车间职工因公出差而发生的差旅费用。

制造费用—运输费：指的是铁路托运，不能进入原材料成本的运杂费。

制造费用—修理费：指的是修理生产使用固定资产的费用，包括大修理和经常修理费用，以及各项低值易耗品的修理费用。

制造费用—工资：指的是生产车间管理人员的工资和绩效工资。

制造费用—福利费：指的是按生产车间管理人员的工资、绩效工资提取一定比例的职工福利费。

制造费用—会议费：指的是生产车间管理人员参加会议的费用。

制造费用—劳保费：指的是生产车间发生的各种劳动保护费用。指的是工作服、工作鞋以及包括不构成固定资产的安全装置、卫生设备、通风设备等劳保用品支出的费用。

制造费用—低值易耗品摊销：指的是指生产车间所使用的低值易耗品的摊销费。包括家具备品、计量工具、小型工具等费用。

制造费用—通讯费：指的是生产车间的电话费、所内的通讯费、生产车间管理人员每月的手机话费。

制造费用—折旧费：指的是与生产有关的固定资产按规定提取的折旧费用。

制造费用—水电费：指的是生产车间由于消耗水电（日常用水、照明用电）而支付的费用。

制造费用—停工费：指的是生产车间或某个班组在停工期间发生的各项费用，包括停工期间发生的原材料费用、工资及福利费和制造费用。如果停工期间不满一个工作日的，一般不计算停工损失。

制造费用—其他：指的是产品生产过程中发生的，但未包括在上述各项中的其他制造费用，如劳务费。

由于原出库单没有生产计划号，维修号和合同号，要增加三个字段生产计划号，维修号和合同号，以便以后备查，为材料成本的归集做好基础的工作。

产品的各项消耗定额，既是编制成本计划、分析和考核成本水平的依据，也是审核和控制成本的标准；而且在计算产品成本时，要用产品的原材料消耗定额和工时的定额作为分配实际费用的标准。因此，为了加强生产管理和成本管理各单位必须建立和健全定额管理制度，凡是能够制定的定额的各种消耗，都应该制定先进、合理、切实可行的消耗定额，并随着生产技术科技的发展、技术的进步、劳动生产率的提高，不断修订消耗定额，以充分发挥其应有的作用。

产品的各项定额制定的好坏，需要各部门的密切配合。

首先要明确生产工艺流程，生产工艺流程由生产质量部、技术部共同制定。

生产工艺流程规定了相应的消耗定额，并以此作为标准成本的基础，领料根据定额发料，额外发料应经总经理批准。

生产车间负责制定生产定额，提供工时利用率，保证完成产量、品种等计划指标，力求缩短生产周期，减少在产品资金的占用。

技术部门负责制定物资的消耗定额，从产品的设计和工艺技术上保证产品质量优、成本低、适销对路，减少原材料等各种物资消耗，节约工时，讲究经济效益。

生产质量部门负责全面质量管理，编制和落实生产计划通知单、预生产计划、科研预投，组织均衡生产，提高优级品率，减少部合格产品和废品损失。每月生产质量部制作生产进程报告，包括计划完成情况，重大问题应报告管理层。

供应部负责制定计划单价，控制外部加工费用，合理组织物资的采购，节约物资的采购和保管费用，做好材料的暂估。

综合办负责制定劳动力合理组织，制定劳动定额，综合办和生产部门配合，提高工时利用率和劳动生产率，控制工资、福利的支出，节约劳动保护费用的开支。

财务部负责把上述定额汇总，制定公司各种产品的定额。每月根据生产质量管理部上报的生产进程报告，看生产资金的占用情况。

存货占流动资产将近50%，如何管理存货，防止存货丢失，加强内部控制，提高存货的周转速度，提高流动资产的变现能力。提到企业的日程中。

5.1 材料的领料程序

领发材料，要有严格的手续和制度。有消耗定额的，按定额发料，没有消耗定额的，按照合理需用量发料，防止材料乱领乱用，造成积压浪费。

正常领料：

（1）由领料部门填制材料的出库单一式三份：一份自己留存、一份留给库房、一份送交财务部。材料出库单标明生产计划号、用于那种产品名称、物料代码、领用产品名称（名称要统一）、规格型号、单位、数量。

（3）各车间办事人员设立账簿，在账上按产品名称登记领用材料，在每月的25日上报财务部。

（4）财务部结转原材料帐套，财务部每周打出一次材料出库单，以便各部门领料核对。根据领料单成本人员编制按产品名称直接材料汇总表。财务上记入“生产成本—基本生产成本—直接材料”。

非正常领料：

（1）生产中设计修改：如果设计修改系新增材料，其材料成本核算与归集同正常领料；如果是更换材料，更换前的领料做退库处理，办理退库单，更换后材料成本核算与归集同正常领料。记入“生产成本—基本生产成本—直接材料”。

（2）生产中质量事故（生产操作或原材料缺陷）发现需要补领料，必须持生产副总或生产管理质量管理部门签字的单子到仓库领料，仓库在领料单上标明发料名称和原因，以便存货管理人员在作材料财务成本分析时使用。其材料成本核算和归集同正常领料。财务上记入“生产成本—基本生产成本—直接材料” 。

（3）维修领料，售后服务领料，应在材料出库单上标明维修号、维修的产品名称、 物料代码、物料名称、规格型号、数量，其材料成本的核算归集同正常领料。产品维修领料记入“生产成本—基本生产成本—直接材料”，产品的售后服务领料记入“营业费用—售后服务费”

其他领料：

（1）材料的出售，同正常的领料手续，财务上记入“其他业务支出”。

（2）产品的研发，应在材料出库单标明科研计划号，同正常的领料手续。财务上记入“管理费用—研究开发费”。

（3）材料的借用，应由借用人填制出库单一式三份，一份自己留存，一份送交仓存，一份送交财务部。材料的借用应及时归还。未归还，应于每月末书面文件说明原因。

5.2材料的退库

对于每月发生或每批发生的剩余材料应及时在每月的25日办理材料的退库。

（1）对于生产所剩材料，应该编制红字出库单，据以退回仓库。

（2）对于车间已领未用、下月需要继续使用的材料，为了避免本月末交库、下月初又领用的手续，可以采用“假退料”的办法，即材料实物不动，只是填制一份本月份的退料单，表示改项余料已经退库，同时编制一份下月份的领料单，表示改项材料又作为下月份的领料出库。

5.3材料的盘存

库存材料应定期清查、盘点，作到账物相符，避免差错和霉烂变质，防止积压浪费和贪污盗窃，以保护财产的安全。

库存材料的盘点采用永续盘存制。存货人员至少每季盘存一次，写出盘点报告，对于材料的短缺，应分析原因，追究当事人的责任。

6.1建立在产品的保管、移交、传递制度

在产品是企业的重要物资，要保护在产品的完整。如果保管不当，会发生丢失、毁损等情况。因此，为了保护企业财产物资的安全，也应搞好在产品成本核算工作。

在产品是指在生产过程中尚未完工的产品。在产品数量的核算是进行在产品成本计算的基础，企业计算在产品成本所依据的是期末在产品结存数量，每月车间办事人员应盘点在产品，编制在产品收发结存报表。送交财务部。

在产品的借出由经办人员品填制在产品的出库单一式三份，一份自己留存，一份送交仓存，一份送交财务部。在产品的借出应及时归还。在产品的归还应填制红字出库单。仓存人员应设置备查账簿登记在产品借出归还情况。每月上报财务部一份。

为了加强在产品的数量核算，保护在产品的安全完整，成本会计人员应定期对在产品进行清查，特别是在中期和年度决算时，必须进行一次全面的清查。

6.2 明确自制半成品

对于部件库，首先应由生产车间人员、生产质量管理部门人员、技术部人员协商制定部件的标准。

由于电能××部生产的特殊性，每个生产步骤生产出半成品，入部件库，生产出的半成品又被领用，用于下一步骤继续进行加工装备。

为了加强半成品的核算，更好地控制部件库收发情况，有必要计算半成品的成本。自制半成品进行物流模块，明确自制半成品的物料代码、名称、规格型号、物料属性。

由于××现在的工资基本上是在所里开的，电能××部的工资基本上在公司账上体现13000，制造费用每月基本上15000元，由于人工和制造费用在产品成本中的比重不大，××的自制半成品基本上可以按所耗的原材料归集。××自制半成品入库时，可以计入：

借：自制半成品

贷：原材料

××的自制半成品出库时：（1）如果电能××部领用，可以计入

借：生产成本—基本生产成本—直接材料

贷：自制半成品

（2）如果出售，可以计入

借：银行存款

贷：其他业务收入

贷：应交税金—应交增值税—销项税额

借：其他业务支出

贷：自制半成品

每月部件库核算人员应向财务部、生产质量管理部报出部件库收发结存报表。

6.3 加强库存商品的保管、移交、传递制度

为了保护财产物资的安全，有必要对库存商品的入、出库核算加强。

库存商品完工时，由车间管理人员填制入库单，产成品入库单应详细标明生产计划号、物料编码、产品名称、规格型号、数量、入库经手人、仓库负责人，车间负责人签字。库存商品完工应及时。这样可以正确地计算出产品的成本，在此基础上，才能正确准确地计算出企业利润额的计算。利用库存商品，可以合理调节企业的生产进度，当产成品库存增加时，应当减少产量；当产成品库存较少时，可以适当地增加产量。

库存商品出库时，无论是对外转移，还是内部使用，都应及时开具出库单，出库单应详细标明合同号、客户名称、产品名称、规格型号、单位、数量、出库经手人、签订合同人。

库房保管人员应仔细查看实物和产成品出库单是否相符。如果不一致，应要求出库单重开。

7.1 成本计算中的分批法

××的××部和××系统部属于单件小批类型的生产，按购货单位的合同生产。××部和××系统部根据购货合同采取生产，成本计算就应当采用分批法。按产品的批别归集生产费用、计算产品成本。成本计算对象是购货者的定单，产品成本明细账按定单开设。

当购货者的一份定单中只有一种产品且要求同时交货时，就将该定单作为成本计算对象；当购货者一份定单中有几种产品或虽只有一种产品但数量较多而且要求分批交货时，就要由生产质量管理部门按批别开设内部定单，下生产计划以组织生产，并作为成本计算对象。

间接费用在各定单之间分配时，可以采用当月分配法，也可采用累计分配法。按月归集各定单的实际生产费用，成本计算期是非定期的，与会计报告期不一致，与生产周期一致。

各定单的产品在未完工以前，成本明细账中归集的费用累计数就是在产品成本，当该定单的产品全部完工时，成本明细账中归集的费用就是完工产品成本。

7.2 成本计算中的品种法

××电能××部的生产属于大量大批装配式生产，在总装生产线进行加工焊接各项单元板，在老化组进行高低温冲击，调试组进行调试，组装组进行组装成表，老化组进行老化走字，辅助生产线上表盖子、表裙子、面板，生产质量管理部进行出厂检验，辅助生产线进行包装出厂。

××电能××部如果当月只生产一种产品，就以该种产品为成品计算对象，开设产品成本明细账（或产品成本计算单）。这时企业发生的费用，可根据领料单上标明的生产计划号、合同号、领料用途、领料用于何种产品进行归集。登记产品成本明细账中的基本生产成本直接材料明细表了。

××电能××部如果当月生产多种产品。则分别以每种产品为成本计算对象，分产品分别设置成本明细账，对发生的生产费用，分别按产品成本项目进行归集。

采用品种法，一定要按月计算产品成本。

7.3 正确划分各种产品的费用界限

为了分析和考核各种产品的成本计划或成本定额执行情况，应当分别计算各种产品的成本，因此，应该计入本月产品的成本的生产费用还应在各种产品之间进行划分。

属于某种产品单独发生，能够直接计入该种产品成本的生产费用，应该直接计入该种产品的生产成本。

属于几种产品共同发生，不能直接计入某种产品成本的生产费用，则应采用适当的分配方法，分配计入这几种产品的成本。

直接材料分配率=材料实际总耗用量×材料单价

各种产品实际产量之和

某产品应分配的材料费用=该产品实际产量×材料费用分配率

直接人工的分配率=该产品当期原材料消耗金额

当期车间领料合计

某产品应分配的直接人工=该车间当期发放的工资总额×直接人工分配率

某种产品应分配的直接福利费=某种产品应分配的直接人工×14%

制造费用的分配率=该产品当期原材料消耗金额

当期车间领料合计

某产品应分配的制造费用=该车间当期发生制造费用×制造费用分配率

7.4生产费用在完工产品和月末在产品之间的分配

7.4.1 分批法下生产费用在完工产品和月末在产品之间的分配

如果采用分批法，通常不存在批内完工产品和月末在产品分批费用的问题。各定单或批次的产品在未完工以前，成本明细账中的归集费用累计数就是在产品成本，当该定单或批次的产品全部完工时，成本明细账中归集的费用就是完工产品的总成本。

如果一份定单内或同一批次内产品跨月完工数量较多时，或者若干份定单或若干批次的产品中跨月完工的定单或批次较多时，则应采用约当产量法在完工产品和月末在产品之间分配费用，以便确定和报告完工产品成本和月末在产品成本。

7.3.2 品种法下生产费用在完工产品和月末在产品之间的分配

在简单品种法下，不存在完工产品和月末在产品之间分配费用的问题，本月产品成本明细账中归集的全部费用，就是该产品本月完工产品的总成本；总成本除以产品，即为该产品平均单位成本。

如果在产品数量比较多，就应当采用适当的方法，在完工产品和月末在产品之间分配生产费用，以便计算完工产品成本和月末在产品成本。

电能××部在产品数量较多，占用的费用额也较大，同时各月在产品数量变化也比较多，就应按月计算产品成本。采用约当产量法（产品相当于完工产品的产量）。

电能××部在产品成本的计算是通过月末对车间盘点的每一道工序上的在产品数量，形成在产品成本报表（见附表五）。财务依据此报表采用约当产量法计算出在产品金额。

如果原材料是一次投入时，通常分批材料费用时，不必计算在产品中的“直接材料”成本项目的约当产量，应按完工产品和在产品的数量比例分配材料费用。

直接材料费用分配率=月初在产品直接材料费用+本月发生的直接材料费用

完工产品数量 +在产品数量

月末在产品直接材料成本=月末在产品数量×直接材料费用分配率

直接人工和制造费用的分配。按在产品完工程度计算约当产量，按完工产品和在产品的约当产量分配计算完工产品和在产品的直接人工和制造费用。

直接人工费用分配率=月初在产品直接人工费用+本月发生的直接人工费用

完工产品数量 +在产品约当产量

在产品约当产量=月末在产品数量×在产品完工程度

月末在产品的直接人工=月末在产品的约当产量×直接人工费用分配率

月末在产品的直接福利费=月末在产品的直接人工×14%

制造费用分配率=月初在产品制造费用+本月发生的制造费用

完工产品数量 +在产品约当产量

月末在产品的制造费用=月末在产品的约当产量×制造费用分配率

成本计算算管结合，算为管用。对成本进行分析，可以考核企业成本、节约材料费用，从而提高企业的经济效益。

通过对成本的分析，还可以揭示企业在生产、技术和经营、管理方面取得成绩和存在的问题，进一步提高企业生产、技术和经营、管理的水平。

成本提供的实际成本、费用，可以作为企业的价格和利润的预测，制定有关的生产经营决策。

股份有限公司管理制度

第一条为保护股东合法权益，增加股东收入，促进本社发展，依照《中华人民共和国农民专业合作社法》、《农民股份合作企业暂行规定》的有关法律、法规、政策，由出资各方本着平等、互利、自愿的原则，经过协商订立本章程。

第二条本章程各项条款与法律、法规、规章不符的，以法律、法规、规章的规定为准。

第三条本社名称：xx村农业股份合作社

第四条住所：xx市xx镇xx村

第五条建设社会主义新农村为本社宗旨

第六条经营范围：机械化种植、规模养殖、农机具修理制造、小型农产品后续加工、发展旅游服务业。

第七条本社的设立方式：新建

第八条合作股东享有以下权利：

1、参加合作股东大会并享有表决权;

2、查阅合作股东大会会议记录，了解本社经营状况和财务状况;

3、选举和被选举为理事会成员或监事会成员;

4、依照规定获取股利及转让出资;

5、同等条件下，优先购买其他股东转让的出资;

6、认购本本社新增股本;

7、本社终止后，依法分得本社的剩余财产;

8、同等条件下，优先进本社就业。

第九条合作股东履行以下义务：

1、按期缴纳所认缴的出资;

2、依其所缴的全部出资额承担本社债务;

3、本社办理工商登记手续后，不得抽回出资;

4、遵守本社章程和国家法律、法规的规定;

第十条注册资金：100万元

第十一条股份的种类：现金

第十二条各类股金的总额：200万元

第十三条每股的金额：2万元

第十四条合作股东的姓名(名称)、出资额、出资方式如下：

第十五条合作股东承诺：各股东以其全部出资额为限对本社债务承担责任。

第十六条本社成立后，向合作股东签发股权证书。

第十七条本社依照法律、法规和国家有关部门的规定建立财务、会计制度，定期向合作股东公布账目。

第十八条本社税后利润，按照下列顺序分配：

(一)弥补亏损;

(二)提取公积金;

(三)提取公益金;

(四)按照本社章程规定的比例，提取职工积累基金;

(五)向合作股东分配股利。

第十九条本社按照国家规定健全财务、会计、统计制度，按期报送财务会计报表和统计报表。

第二十条本社遵守税收法规，依法缴纳税款和其他费用。

第二十一条本社当年没有利润时不得分配股利和提取职工积累基金。

第二十二条公积金、国家财政直接补助、他人捐赠以及合法取得的其他资产所形成的财产按照股份比例量化为每个股东所有的份额。用于扩大生产经营和本社章程规定的其他用途。

第二十三条公益金、职工积累基金用于本村的集体福利。

第二十四条股金分红中相当于储蓄利息部分，企业按有关规定列入生产经营成本。

第二十五条合作股东大会是本社的权力机构，行使下列职权：

(一)决定或者罢免理事会、监事会成员;

(二)审议批准本社年度财务预算、决算方案;

(三)审议批准本社年度利润分配和亏损弥补方案;

(四)审议批准本社股份调整方案;

(五)审议批准本社增减注册资金方案;

(六)审议批准本社合并、分立、变更组织形式、解散和清算方案;

(七)决定修改本社章程;

(八)本社章程规定的其他职权。

第二十六条合作股东大会实行一股一票制。合作股东大会做出决议必须经全体合作股东半数以上通过。

第二十七条本社设理事会，成员为5人，由合作股东大会选举产生。任期为3年，任期届满可连选连任。理事会对合作股东大会负责，行使下列职权：

(一)审定本社的发展计划、年度生产经营计划;

(二)确定本社的经营方针和管理机构的设置

(三)批准本社的规章制度;

(四)听取并审查经理的工作报告;

(五)审查本社年度财务预算、决算方案和利润分配方案;

(六)对本社增加或者减少注册资金、分立、合并或者清算等重大事项提出方案;

(七)聘任或者解聘本社经理，根据经理提名，聘任或者解聘副经理和财务主管;

(八)决定对本社经理、副经理和财务主管的奖惩;

(九)本社章程规定的其他职权。

理事会的决议须经全体理事半数以上同意方可通过。

第二十八条本社设经理1名，由理事会聘任或者解聘，本社经理对理事会负责，行使下列职权：

(一)根据本社章程和理事会授权负责本社的日常经营管理;

(二)组织实施合作股东大会和理事会的决议;

(三)拟定本社的发展规划和年度生产经营计划草案;

(四)提出本社经营方针和管理机构设置及规章制度草案;

(五)提出本社年度财务预算、决算方案和利润分配方案;

(六)提请聘任或者解聘本社副经理及财务主管，任免本社其他管理人员;

(七)决定对本社副经理(不含本社副经理和财务主管)以下的员工的录用、辞退和奖惩;

(八)列席理事会会议;

(九)本社章程或者理事会授权的其他职权。

第二十九条本社设监事会，成员为3，由合作股东大会选举产生，任期为3年，任期届满可连选连任。其中，半数以上成员由职工股东出任，行使下列职权：

(一)列席理事会会议;

(二)监督理事、经理的工作;

(三)检查本社经营和财务状况;

(四)必要时，建议召开临时合作股东大会;

(五)本社章程规定的其他职权。

监事会的决议必须经全体监事半数以上同意方可通过。

第三十条本社的理事、经理和财务主管等高级管理人员不得兼任监事。

第三十一条理事长是本社的法定代表人，由理事会选举或者罢免。理事长行使下列职权：

(一)召集和主持合作股东大会和理事会会议;

(二)检查合作股东大会决议和理事会决议的实施情况;

(三)本社章程规定的其他职权。

第三十二条遇有下列情况即行终止：

1、被依法撤销;

2、破产;

3、不可抗力;

4、合作股东大会决定终止。

第三十三条本社终止时应按有关法规对财产进行清算，并按下列顺序清偿各种债务和费用：

1、清算工作所需费用;

2、所欠职工工资和劳动保险费用;

3、所欠税款;

4、所欠贷款和其他债务。

第三十四条本社清算后的剩余财产按合作股东的股份分配。

第三十五条本社根据需要或涉及登记事项变更的可修改本社章程，修改后的本社章程不得与国家法律、法规相抵触。章程的修改由理事会提出修改方案，制定修改后的章程草案，经合作股东大会批准。

第三十六条本社章程由理事会负责解释。

第三十七条本社登记事项以本社登记机关核定内容为准。

第三十八条本章程经全体合作股东共同订立，自本社设立之日起生效。

第三十九条本章程一式3份，并报本社登记机关备案一份。

股份有限公司管理制度

第一条为加强合同管理，预防合同纠纷，促进公司依法经营管理，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国国合同法》及有关法规、规章，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条合同管理是指合同的预案审查、合同的执行、合同的监督、合同的管理。包括从资信调查、合同签订、履行、变更与解除、纠纷处理、合同终结归档等全过程的管理。

第三条本制度适用范围为本公司工程系列所涉及的经济合同。其他类别如劳动合同、采购合同等在其相应的管理办法中规定。

第四条下列人员有权代表公司签订经济合同：

（一）公司法定代表人；

（二）公司法定代表人书面授权的法人委托人。

第五条各法人委托人的具体代理权限由法定代表人在签发《法人委托书》时注明。法人委托人必须严格按授权范围行使签约权，禁止超越代理权限对外签约。

第六条任何部门及工作人员未经法定代表人授权委托，不得以公司名义对外签订合同或改变合同内容，不得变更、解除合同及放弃合同规定的权利。

第七条公司内部的职能机构、各分公司，不得以自己的名义对外签订合同。各分公司工程处可以对外联系业务，但签订合同必须由分公司根据总公司的授权进行。

第八条公司的经济合同文本实行二级管理：公司级的合同文本由总经理委托公司市场部管理；各分公司的经济合同文本由分公司经理负责，委托分公司市场部管理。

第九条合同管理部门的主要职责

（一）负责管理公司签订的合同；

（三）负责公司法人委托人的日常管理及年终审查的初审；

（四）制定公司、本部门合同管理的实施细则；

（五）协助处理公司合同纠纷，进行合同资料的汇总、分类、归档、统计及上报等。

第十条法人委托人的主要职责

（一）在授权范围内负责谈判、签订合同，既不能违章越权，也不能消极推诿；

（二）对所签订合同的合法性、完整性和可行性负责；

（三）对须报请上级领导审批的合同，办理申报手续，提出本人意见并对本人意见负责；

（五）负责保管好本人所签合同的一切资料，合同履行完毕后应立即将资料上交归档。

第十一条签约人在签约之前必须认真了解对方单位（当事人）以下情况：

（一）是否具有法人资格；

（二）是否有经营权；

（三）是否有履约能力、资信如何；

（四）对方签约人是否为单位法定代表人或法人委托人、是否在代理权限之内。

第十二条合同除即时结清者外，一律采用书面格式，并依照有关规定，使用国家规定的标准（示范）合同文本；没有标准（示范）合同文本的，合同格式应符合有关法律、法规和规章的规定。

第十三条合同一般应具备下列主要条款：

（一）双方当事人的全称、地址、法定代表人、开户银行；

（二）项目名称及主要内容；

（三）对工期、技术、质量等的明确要求；

（四）计价单位、定价内容及价格确定；

（五）履行的期限、地点、方式及合同有效期限；

（六）违约责任、赔偿金额及其计价单位和计算方法；

（七）合同的变更和解除；

（八）合同争议的解决方式；

（九）合同签订的时间、地点；

（十）法律、法规规定或当事人协商一致的其他条款。

第十四条签约内容如果涉及公司内部其他部门，应事先在内部进行协商，统一平衡。

第十五条合同修订前，必须由市场部、工程部、财务部等职能部门及有关主管领导对合同的以下内容进行评审会签：

（一）合同主体

1、当事人是否具备法律规定的主体资格，是否超越规定的经营范围；

2、双方承办人员的代理权限；

3、对方当事人的资信情况、履约能力；

（二）合同内容

1、合同内容是否符合国家法律、政策和本《制度》中相关规定；

2、合同应具备的条款是否齐全、合理、严密；

3、双方当事人的意思表达是否真实、一致，双方的权利、义务是否明确、平等；

4、签约双方的用章是否为合同专用章。

（三）合同文字

1、合同用语是否规范；

2、文字表达是否确切无误。

（四）合同的经济效益

1、预计取得的经济效益和可能承担的风险；

2、合同非正常履行时可能受到的经济损失。

第十六条各部门在合同评审过程中，要认真填写《合同评审表》，明确表示意见，作为合同修改、取舍的依据。

第十七条对于内容复杂、较难掌握或签约人认为有必要的合同，在修订过程中，需由公司法律顾问进行有效性审查，并提出相关法律意见。

第十八条合同正式签订前，应按如下程序报有关领导审查批准：

（二）公司总部各法人委托人所签订的合同，须报法定代表人审批；

（三）各分公司自揽的工程项目，在授权范围内的，由分公司经理办公会审批；超过授权范围的，须报公司总经理办公会或董事会审批，由公司法定代表人签订。

第十九条根据法律规定或实际需要，需报工商行政管理部门签证或请公证处公证的合同，须按有关规定办理。

第二十条未签施工合同的工程项目，必须

经总经理审核批准后方可动工，并按特殊事项对待。此时，项目小组和市场部要紧密跟踪客户的信用变化，督促对方尽快确定工作量，及早签订合同。

第二十一条合同依法成立后，即具有法律约束力。一切与合同有关的部门和人员，应严格履行合同规定的义务，确保合同履行。

第二十二条各部门负责人应随时了解、掌握合同执行情况，合同管理部门要按月统计合同执行情况，根据合同确定的收款条件，及时催收款项。

第二十三条工程竣工后，各承办部门应提供工程追加（减）资料，协同合同管理部门一起向客户办理竣工结算。

第二十四条合同履行完毕的标准应以合同条款或法律规定为准。具体应为：物资交清、工程竣工并验收合格、价款结清、无遗留交涉手续。

第二十五条合同的变更（解除）必须符合《经济合同法》的规定，并应在法律规定或合理期限内与对方商议。

第二十六条变更（解除）合同的手续，应与签订合同时的审批权限和程序相同。

第二十七条变更（解除）合同，一律采用书面形式。经公证机关公证的合同，在达成变更（解除）协议后，必须报公证机关重新公证。

第二十八条变更（解除）经济合同的协议在未达成或未批准前，原合同仍然有效。

第二十九条如因变更（解除）合同可能使当事人受到损失，双方应在变更（解除）合同的协议中明确规定各自应承担的责任。

第三十条发生合同纠纷时，合同承办部门必须及时向主管领导汇报，并主动会同合同管理部门研究解决纠纷的办法。一般合同纠纷，由合同承办部门按照合同约定或法律规定负责处理；重大合同纠纷以及涉及仲裁、诉讼等法律事务的合同纠纷，由合同管理部门在法定代表人的授权范围内负责处理，并及时报上级主管部门备案。

第三十一条合同纠纷应在法律规定的时效内提出，并必须考虑有申请仲裁或起诉的足够时间。

第三十二条对于经济合同纠纷达成一致意见的，应签订书面协议，并应及时将此书面协议传递给相应部门和单位。

第三十三条处理纠纷的协议书未按期履行时，可以申请仲裁机关仲裁或到人民法院起诉。

第三十四条合同纠纷处理或执行完毕的，将有关资料汇总、归档，以备查考。

第三十五条所有合同应按本制度第九条的规定归口合同管理部门统一管理。

第三十六条合同管理人员和合同具体承办人员必须经过有关合同法律、法规知识的培训，掌握有关的法律及业务知识。

第三十七条合同档案

（三）建立合同情况月报制度。各分公司市场部应在每月5日之前将截止上月底的合同台账报送分公司总经理和公司市场部，公司市场部汇总后报公司总经理，同时抄报公司财务部和法律顾问部门。

第三十八条合同专用章

（一）合同专用章由公司、各分公司统一刻制、编号和颁发；

（二）合同专用章应严格按授权范围使用，不得混用、代用或借用；

（三）合同专用章应妥善保管，若有遗失，立即报上级主管单位并应声明作废。

（四）签订合同应当使用合同专用章，不得使用本单位的公章、内部机构章或其他专用章。

第三十九条本制度由公司总经理办公会制订，其解释、修改权归公司总经理办公会。

股份有限公司管理制度

第一条为及时识别、监控公司潜在风险及其发生概率，确定公司风险承受能力及限度，认定该等风险所可能带来的损失，制订本办法。

第二条本办法中所指风险是与公司投资发展战略有关的各类风险，包括战略环境风险、程序风险（业务运作风险、财务风险、授权风险、信息与技术风险以及综合风险）和战略决策信息风险。

第三条本办法适用于公司以及公司下属各业务单元、子公司，要求每一位员工均应该具有风险意识。具体负责组织实施单位为发展战略部。

第四条公司发展战略部设立风险评估及管理小组，为公司风险管理领导机构，负责评估公司各类风险，协助总裁决策，消除危机，转嫁风险，以使公司获取生存发展的机会。

第五条公司各职能部门与业务单元、下属子公司应当在本办法的框架下制订各自的风险评估管理办法，设立专人与发展战略部风险评估及管理小组沟通信息，汇报各自在运作过程中所出现的风险及其可能的解决方案。

第六条内部审计部门协助发展战略部审核公司风险，为风险审计监控部门，在其进行内审工作过程中所发现的各类风险应及时通报发展战略部从战略上研讨、评估该等风险，发展战略部与内部审计部密切合作，审核、监控并管理风险。

第七条发展战略部负责评估管理公司战略环境风险、决策风险及各类业务单元的财务、运作风险，并对该等风险提出具体的管理方案。

第八条经营财务部负责评估公司金融财务风险及公司经营管理风险状况，并向发展战略部通报提交有关风险评估文档。

第九条各业务单元、下属子公司及具体项目运作小组负责评估本单元（或项目）的财务风险、运作风险及其他综合风险，向发展战略部提交有关风险评估文档。

第十条技术管理部及xx研究院就公司整体发展战略的技术性风险、技术创新风险及技术管理中所存在的各类风险进行评估，提交相应文档至发展战略部。

第十一条发展战略部汇总各职能部门及业务单元、下属子公司、具体项目小组的风险评估文档，展开相应的评估研究，向总裁及总裁办公会提交战略风险评估报告及相应的防范措施。

第十二条各单位拟提交的风险评估文档要求至少具备本章各条所规定的要素并力求详尽充分。

第十三条各单位应就其所展开的业务、职能过程分阶段实施风险评估，每一阶段的各个关键点都应该有风险评估文档记载。

第十四条每一文档应包括风险评估所存在的假设、评估方法、数据来源及评估结果。

第十五条风险评估文档要求但不限于：

1、正确完备地描述风险过程；

2、为风险识别及分析提供一个系统的方法依据；

第十六条风险评估文档管理要求但不限于：

1、提供公司风险纪录并开发组织知识数据库；

2、为风险管理提供可计量的机制与工具；

3、促进对风险的持续监控并审视相关结果；

4、提供风险审计轨迹；

5、共享并交流风险信息；

第十七条风险评估的第一步要求是成立评估小组。

各业务单元及子公司的风险评估小组组长由负责各项业务的主管（或者该子公司领导）担任，组成人员需要包括发展战略部风险评估小组成员、内部审计部及经营财务部也应当派人参加。

评估公司整体战略风险的评估小组组长由总裁担任，主管战略与投资的副总裁及战略规划部总经理担任副组长，小组成员应当包括内部审计人员及财务人员以及有关主管市场与技术的领导。

第十八条风险评估的第二步要求是识别风险及其来源与类别。对于识别的风险采取风险等级制度，详细记载。

本办法所指称的风险类别及来源包括：

1、环境风险，指影响公司实现其目标进而对公司生存构成威胁的外部力量，包括来自于竞争对手、股东关系、自然灾害、权力/政策、法律监管、行业、金融市场、资本的可获得等方面的风险。

2、程序风险，指影响公司内部业务程序有效实施而导致的各种资产损耗、流失和破坏的内部力量。具体可以分为源于消费者、人力资源、产品开发、经营效率、生产能力、折旧/损耗、业务干扰、品牌侵害、现场质询等导致的业务风险；源于领导者才能、权力/限制、外购、业绩奖励、意愿转变、传输系统等导致的授权风险；源于价格、流动性和信贷的金融财务风险；源于组织系统及其体系结构的信息技术风险；源于管理者失误、雇员失误、非法行为、信誉等的综合风险。

3、战略决策信息风险，指造成战略决策、业务决策和财务决策信息失真、过时或使用失当的外部力量。

第十九条风险评估第三步是确定风险评估指标体系及标准。

风险评估指标体系要求能够充分和全面地评估公司的已经发生的和潜在的风险。

风险评估指标体系的设计要求以股东价值为导向，区分层次，逐层深入细致地表述问题，揭示风险及其损失。

具体指标包括定性指标、定量指标和半定性指标三种类型。定性指标通常用于获取风险等级的一般性指示信息，使用文字格式或对该等风险发生的概率和所导致的后果使用描述性标度。半定性指标通常是在定性指标的基础上对各类风险标示出价值，这些价值的数字可以是一个范围性的表示。定量指标用于对风险概率及其价值的准确的数字性表述。

第二十条风险评估的第四步是分析风险，并确认其所可能带来的损失。

第二十一条风险评估的第五步是根据识别的风险拟订相应的解决方案。对付风险的办法可以是转移风险、规避风险、减小风险，也可以通过一定的措施将风险创造为机会。

第二十二条最后，风险评估应当建立一个动态监控、审核和防范机制，就有关事项形成风险评估文档，跟踪控制，与各有关实体沟通共享风险信息。

第二十三条风险预警考察指标主要包括风险发生的水平及概率，所产生的后果以及现有控制手段是否充分。

第二十四条风险监控的办法可以是将有关风险根据损失大小设置优先级，划分类别，力求做到实时监控。

第二十五条发展战略部就公司各层次的各类风险评估文档进行分析，提出各类风险的阀值。

第二十六条各层次风险管理单位建立相应的风险预警及监控体系，由发展战略部统一管理，严密监控风险的发生，当风险值接近阀值时启动预警机制。

第二十七条本管理办法由发展战略部解释，经公司总裁工作会议通过后自下发之日起实施。

管理部分文档标准样式

附件1：风险登记文档

职能/活动：

日期：汇编者及日期：

审核人及日期

附件2：风险行动计划文档

项目编号：

风险：

摘要：

（包括推荐的反应和后果影响）

行动计划：

1.建议行动：

2.资源需求：

3.职责：

4.完成日期：

5.所需要的报告与监控

汇编者及日期：

审核人及日期：

附件3：风险处理日程与计划文档

股份有限公司管理制度

为更好的建立现代企业制度并完善公司治理结构，实现企业对高管人员及业务技术骨干的激励与约束，使员工的职业规划进程与企业的长远发展紧密的结合起来，做到风险共担、利益共享，并充分调动员工的积极性及创造性，为企业创造更高的业绩及留住企业需要的核心专业技术性人才，特在公司内推行股份分配制度。

一、股份分配包括公司所有的人员，差别在于股份配送或优惠比例不同，体现公平性，包容性及利益共享的文化。另考虑到管理成本及控股人实际利益，持股总人数应控制在不超过20人。

二、实行股权代理制，被分配到股份的人员以下简称为股东，有5-10名核心股东，小股东必须委托这些人员实行法律上的股东权利，以提高决策效率及减少管理成本。

三、公司核心股东即为公司的高级管理人员(含公司的董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人及中层干部)，有一定的业绩目标，其目标可通过公司考核体糸中的考核办法来实现，同时他们当中一部分年薪制，通常在完成一定的业绩目标的前提下有一定的超额，公司才为他们配给一定的股份，以稳定高管队伍。

四、核心股东也可经董事会确认未担任中层干部的核心技术人员及骨干。

五、公司的核心人员在本制度实施时，在公司已连续工作五年以上。

六、本制度实施时，公司员工男年龄不超过45周岁，女年龄不超过40周岁。

一、参加股东会并按照出资比例行使表决权;

二、选举和被选举为董事会成员、监事会成员;

三、查阅股东会会议记录和公司财务会计报告，以便监督公司的运营;

四、按照出资比例分取红利，即股东享有受益权;

五、依法转让出资;

六、优先购买其他股东转让的出资;

七、优先认购公司新增的资本;

八、公司终止后，依法分得公司剩余财产。此外，股东还可以享有公司章程规定的其他权利。

一、缴纳所认缴的出资;

二、以其出资额为限对公司承担责任;

三、公司设立登记后，不得抽回出资;

四、公司章程规定的其他义务，即应当遵守公司章程，履行公司章程规定的义务。

一、现金出资持股制

(一)股份来源

1、公司高管及中层干部现金持股。

2、实际控制人赠与配送股份由公司实际控制人员按照员工的职务级别、工作年限、贡献大小按照100%-5%的不同比例进行股权赠与配送。

3、实际控制人股份转让获取公司不想增资扩股的情况下，按照职各级别、工作年限、贡献大小等优惠价格进行转让，完成买股与配送的过程。

(二)现金来源

1、完全由员工自筹现金取得。

2、由员工年薪中提取一定比例进行认购股份。

3、从公司的公益中划出一部分专项资金，无息贷给员工认购股份，然后从员工的薪资中定期扣回。

4、也可以由支付的奖金进行代购，剩余的部分由员工拿现金认购。

二、岗位分红不持股制

不投现金，不持股，在一定的岗位就有分红权，股权来源于实际控股人，让渡分红权。可根据其年薪，给予相应的分红。

三、经营业绩换股制

(一)公司与高级管理人员制订一个年度合理的业绩目标，在其达成该目标时，并在公司服务于一定年数后，公司授予其一定的股份或提取一定的奖励基金购买公司股份。

(二)股份来源：

1、从实现的净利润中，提取增资。

2、由提取的奖励基金中从实际控制人处回购公司股份。

3、此经营业绩，如果持续性在五年以上，可以对业绩股进行年年分红权，并且授予一定的证书。

股份有限公司管理制度

第一条 为规范大连同方软银科技股份有限公司(以下简称“公司”)信息披露工作，加强信息披露事务管理，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《公司章程》(以下简称“公司章程”)，特制定本制度。

第二条 本制度所指“信息披露”是将对公司股票及其他证券品种转让价格可能产生重大影响的信息，在规定的时间内、在规定的媒介上、以规定的方式向社会公众公布，并送达相关部门备案。

第三条 公司及董事、监事、高级管理人员、持有公司5%以上股份的股东或公司的实际控制人为信息披露义务人，应当及时、公平地披露所有对公司股票及其他证券品种转让价格可能产生较大影响的信息(以下简称“重大信息”)，并保证信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第二章 信息披露的内容、范围及要求

第四条 公司披露的信息分为：定期报告和临时报告。年度报告、半年度报告为定期报告。

第五条 公司应在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告。年度报告应包括以下内容：

(一)公司基本情况；

(二)最近两年主要财务数据和指标；

(三)最近一年的股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量；

(五)董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况；

(七)审计意见和经审计的资产负债表、利润表、现金流量表以及主要项目的附注。

第六条 公司应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露半年度报告。半年度报告应包括以下内容：

(一)公司基本情况；

(二)报告期内主要财务数据和指标；

(三)股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量；

(五)董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况；

(七)资产负债表、利润表、现金流量表以及主要项目的附注。

第七条 公司年度报告中的财务报告必须经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。公司不得随意变更会计师事务所，如确需变更的，应当由董事会审议后提交股东大会审议。

第八条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露，说明具体原因和存在的风险。公司不得以董事、高级管理人员对定期报告内容有异议为由不按时披露。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。

第九条 公司应当在定期报告披露前及时向主办券商送达下列文件：

(一)半年度报告全文、摘要(如有)；

(二)审计报告(如有)；

(三)董事会、监事会决议及其公告文稿；

(四)公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见；

(五)按照全国股份转让系统公司要求制作的定期报告和财务数据的电子文件；

(六)主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。

第十条 公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送达定期报告的同时应当提交下列文件：

(二)监事会对董事会有关说明的意见和相关决议；

(三)负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；

(四)主办券商及全国中小企业股份转让系统公司要求的其他文件。

第十一条 临时报告是指公司按照法律法规和全国中小企业股份转让系统公司有关规定发布的除定期报告以外的公告。临时报告应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。

第十二条 公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务：

(一)董事会或者监事会作出决议时；

(二)签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者期限)时；

(三)公司(含任一董事、监事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大事件发生时。

第十三条 对挂牌公司股票转让价格可能产生较大影响的重大事件正处于筹划阶段，虽然尚未触及本制度第十二条规定的时点，但出现下列情形之一的，公司亦应履行首次披露义务：

(一)该事件难以保密；

(二)该事件已经泄漏或者市场出现有关该事件的传闻；

(三)公司股票及其衍生品种交易已发生异常波动。

第十四条 公司履行首次披露义务时，应当按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》规定的披露要求和全国股份转让系统公司制定的临时公告格式指引予以披露。

在编制公告时若相关事实尚未发生的，公司应当客观公告既有事实，待相关事实发生后，应当按照相关格式指引的要求披露事项进展或变化情况。

第十五条 公司控股子公司发生的对公司股票转让价格可能产生较大影响的信息，视同公司的重大信息，公司应当披露。

第十六条 公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将经与会董事签字确认的决议(包括所有提案均被否决的董事会决议)向主办券商报备。董事会决议涉及本制度规定的应当披露的重大信息，公司应当以临时公告的形式及时披露；决议涉及根据公司章程规定应当提交经股东大会审议的收购与出售资产、对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等)的，公司应当在决议后及时以临时公告的形式披露。

第十七条 公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将经与会监事签字的决议向主办券商报备。涉及本制度规定的应当披露的重大信息，公司应当以临时公告的形式及时披露。

第十八条 公司应当在年度股东大会召开二十日前或者临时股东大会召开十五日前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知。公司在股东大会上不得披露、泄漏未公开重大信息。

第十九条 公司召开股东大会，应当在会议结束后两个转让日内将相关决议公告披露。年度股东大会公告中应当包括律师见证意见。

第二十条 对于每年发生的日常性关联交易，公司应当在披露上一年度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，提交股东大会审议并披露。对于预计范围内的关联交易，公司应当在年度报告和半年度报告中予以分类，列表披露执行情况。如果在实际执行中预计关联交易金额超过本年度关联交易预计总金额的，公司应当就超出金额所涉及事项依据公司章程提交董事会或者股东大会审议并披露。除日常性关联交易之外的其他关联交易，公司应当经过股东大会审议并以临时公告的形式披露。

第二十一条 公司与关联方进行下列交易，可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露：

(三)一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；(四)公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司之间发生的关联交易。

第二十二条 公司对涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项应当及时披露。未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会认为可能对公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的，或者主办券商、全国中小企业股份转让系统公司认为有必要的，以及涉及股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼，公司也应当及时披露。

第二十三条 公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后，及时披露方案具体内容，并于实施方案的股权登记日前披露方案实施公告。

第二十四条 股票转让被全国中小企业股份转让系统公司认定为异常波动的，公司应当于次一股份转让日披露异常波动公告。如果次一转让日无法披露，公司应当向全国中小企业股份转让系统公司申请股票暂停转让直至披露后恢复转让。

第二十五条 公共媒体传播的消息(以下简称“传闻”)可能或者已经对公司股票转让价格产生较大影响的，公司应当及时向主办券商提供有助于甄别传闻的相关资料，并决定是否发布澄清公告。

第二十六条 实行股权激励计划的，公司应当严格遵守全国股份转让系统公司的相关规定，并履行披露义务。

第二十七条 限售股份在解除转让限制前，公司应当按照全国中小企业股份转让系统公司有关规定披露相关公告或履行相关手续。

第二十八条 在公司中拥有权益的股份达到该公司总股本5%的股东及其实际控制人，其拥有权益的股份变动达到全国中小企业股份转让系统公司规定的标准的，应当按照要求及时通知公司并披露权益变动公告。

第二十九条 公司和相关信息披露义务人披露承诺事项的，应当严格遵守其披露的承诺事项。公司未履行承诺的，应当及时披露原因及相关当事人可能承担的法律责任；相关信息披露义务人未履行承诺的，公司应当主动询问，并及时披露原因，以及董事会拟采取的措施。

第三十条 全国中小企业股份转让系统公司对公司实行风险警示或做出股票终止挂牌决定后，公司应当及时披露。

第三十一条 公司出现以下情形之一的，应当自事实发生之日起两个转让日内披露：

(一)控股股东或实际控制人发生变更；

(二)控股股东、实际控制人或者其关联方占用资金；

(三)法院裁定禁止有控制权的大股东转让其所持公司股份；

(五)公司董事、监事、高级管理人员发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；

(八)变更会计师事务所、会计政策、会计估计；

(九)对外提供担保(公司对控股子公司担保除外)；

(十二)主办券商或全国中小企业股份转让系统公司认定的其他情形。发生违规对外担保、控股股东或者其关联方占用资金的公司应当至少每月发布一次提示性公告，披露违规对外担保或资金占用的解决进展情况。

第三章 信息披露管理

第三十二条 本制度适用人员和机构：公司董事会秘书和信息披露管理部门、公司董事和董事会、公司监事和监事会、公司高级管理人员、公司各部门以及分公司的负责人、股份公司控制的子公司的负责人、公司持股5%以上的股东、其他负有信息披露职责的公司人员和部门。

第三十三条 本制度由本公司董事会负责实施，董事会秘书负责具体协调和组织本公司的信息披露事宜。公司应当将董事会秘书的任职及职业经历向全国中小企业股份转让系统公司报备并披露，发生变更时亦同。上述人员离职无人接替或因故不能履行职责时，公司董事会应当及时指定一名高级管理人员负责信息披露事务并披露。

第三十四条 公司财务管理部门及其他相关部门负有信息披露配合义务，以确保公司定期报告以及临时报告的及时、准确和完整披露。

公司各部门、分公司以及控制的子公司的负责人是各部门、分公司以及控制的子公司的信息报告第一责任人，负责向信息披露事务管理部门或董事会秘书报告信息。

第三十五条 定期报告的编制组织与审议程序：

(一)总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员负责定期报告的编制组织工作；

(二)董事会审议和批准定期报告；

(三)监事会应当对定期报告进行审核，并以监事会决议的形式提出书面审核意见；

(四)董事应当对定期报告签署书面确认意见；

(五)董事会秘书负责将董事会批准的定期报告提交公司股票挂牌的证券交易所和相应的证券监管机构，并按照有关法律规定在相关证券监管机构指定的网站或报刊上发布。

第三十六条 临时报告的编制与审核程序：

(三)临时报告涉及日常性事务、或所涉及事项已经董事会审议通过的，董事会秘书负责签发披露，其他临时报告应立即呈报董事长和董事会，必要时可召集临时董事会或股东大会审议并授权予以披露，并由董事会秘书组织相关事项的披露工作。

第四章 信息披露的实施

第三十七条 董事会秘书应严格按照《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》等相关法律、行政法规、部门规章和推荐主办券商的规定，安排公司的信息披露工作。

第三十八条 公司披露的信息应在全国中小企业股份转让系统公司指定信息披露平台及公司章程约定的其他信息披露平台发布，在其他媒体披露信息的时间不得早于指定网站的披露时间。

第三十九条 公司披露重大信息之前，应当经主办券商审查，公司不得披露未经主办券商审查的重大信息。

第五章 附则

第四十条 本制度由公司董事会根据有关法律、法规及规范性文件的规定进行修改，并报公司股东大会审批，由董事会负责解释。

第四十一条 本制度经公司股东大会审议通过之日起生效实施。